“国家治理财政论”:从公共物品到公共秩序
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摘要
本文沿着"财政制度—增进公共秩序—国家能力支柱—实现国家治理目标"的逻辑,建立起"国家治理财政论"的基本框架,详细阐明了财政与国家治理的关系。本文理论要点有:(1)"公共秩序"是人的基本需要和经济社会运行的保障;(2)市场经济发展带来经济从社会中脱嵌、利益格局分化、创造性破坏三大进程,公共秩序不断面临冲击和重建过程;(3)国家治理依赖于"国家能力"的支持,国家能力的两大支柱是市场增进能力和组织动员能力;(4)为建设良好的公共秩序,国家治理目标是经济有效、社会有序、政治包容;(5)财政支出、收入、预算和政府间财政关系中的一系列制度安排,从不同侧面有助于经济增长和稳定、社会保护和控制、权利开放和维护权威等目标的实现。
This paper develops a framework of "Public Finance in State Governance " to elaborate the relationship between public finance and state governance,where "fiscal system"promotes "public order ",constituting "state capacity pillar",and leads to the goal of "state governance". The underlying principles of this theory are as follows: first,"public order",a basic human need,guarantees the social and economic operation; second,the development of market economy disembeds market from society,differentiates interests and causes creative disruption,and the public order has been constantly impacted and reconstructed; third,the country's governance relies on the support of "state capacity ", two pillars of which are the market encouragement and mobilization abilities; forth,in order to construct a good public order,the goal of state governance is to build a society that is economically efficient,socially ordered and politically inclusive; fifth,a series of institutional arrangements in fiscal expenditure,income,budget and intergovernmental fiscal relations serve the purposes of promoting economic development and stability,social protection and control,opening of rights and safeguarding of authority,and so on from different aspects.
This paper develops a framework of "Public Finance in State Governance " to elaborate the relationship between public finance and state governance,where "fiscal system"promotes "public order ",constituting "state capacity pillar",and leads to the goal of "state governance". The underlying principles of this theory are as follows: first,"public order",a basic human need,guarantees the social and economic operation; second,the development of market economy disembeds market from society,differentiates interests and causes creative disruption,and the public order has been constantly impacted and reconstructed; third,the country's governance relies on the support of "state capacity ", two pillars of which are the market encouragement and mobilization abilities; forth,in order to construct a good public order,the goal of state governance is to build a society that is economically efficient,socially ordered and politically inclusive; fifth,a series of institutional arrangements in fiscal expenditure,income,budget and intergovernmental fiscal relations serve the purposes of promoting economic development and stability,social protection and control,opening of rights and safeguarding of authority,and so on from different aspects.
引文
1.[美]埃莉诺·奥斯特罗姆:《公共事物的治理之道:集体行动制度的演进》,余逊达、陈旭东译,上海译文出版社2012年版。
2.[美]埃里克·弗鲁博顿、[德]鲁道夫·芮切特:《新制度经济学:一个交易费用分析范式》,姜建强、罗长远译,上海人民出版社2012年版。
3.[英]安德鲁·海伍德:《政治学(第三版)》,张立鹏译,中国人民大学出版社2013年版。
4.[美]道格拉斯·C.诺思:《制度、制度变迁与经济绩效》,杭行译,上海人民出版社2008年版。
5.[美]道格拉斯·C.诺思、[美]约翰·约瑟夫·瓦利斯、[美]巴里·R.温格斯特:《暴力与社会秩序》,杭行、王亮等译,格致出版社、上海人民出版社2013年版。
6.[美]德隆·阿西莫格鲁、[美]詹姆斯·A.罗宾逊:《国家为什么会失败》,李增刚译,湖南科学技术出版社2015年版。
7.[美]弗朗西斯·福山:《政治秩序与政治衰败:从工业革命到民主全球化》,理想国译丛,毛俊杰译,广西师范大学出版社2015年第1版。
8.[美]哈维·S·罗森、[美]特德·盖亚:《财政学(第十版)》,郭庆旺译,中国人民大学出版社2015年版。
9.何振一:《理论财政学》,中国财政经济出版社1985年版。
10.[英]卡尔·波兰尼:《大转型:我们时代的政治与经济起源》,冯钢、刘阳译,浙江人民出版社2007年版。
11.[德]柯武刚、史漫飞:《制度经济学:社会秩序与公共政策》,韩朝华译,商务印书馆2000年版。
12.刘晓路、郭庆旺:《财政学300年:基于国家治理视角的分析》,《财贸经济》2016年第3期。
13.[法]卢梭:《社会契约论》,李平沤译,商务印书馆2011年版。
14.[美]罗斯:《社会控制》,秦志勇、毛永政译,华夏出版社1989年版。
15.马珺:《财政学研究的不同范式及其方法论基础》,《财贸经济》2015年第7期。
16.[美]曼瑟·奥尔森:《权力与繁荣》,苏长和、嵇飞译,上海人民出版社2014年版。
17.[美]米尔顿·弗里德曼:《资本主义与自由》,张瑞玉译,商务印书馆1986年版。
18.莫纪宏:《国家治理体系和治理能力现代化与法治化》,《法学杂志》2014年第4期。
19.[美]乔尔·S.米格代尔:《强社会与弱国家:第三世界的国家社会关系及国家能力》,朱海雷译,江苏人民出版社2009年版。
20.[美]乔尔·S.米格代尔:《社会中的国家:国家与社会如何相互改变与相互构成》,李杨、郭一聪译,江苏人民出版社2013年版。
21.[美]塞缪尔·P.亨廷顿:《变化社会中的政治秩序》,王冠华、刘为等译,上海人民出版社2015年版。
22.王绍光:《国家治理与基础性国家能力》,《华中科技大学学报(社会科学版)》2014年第5期。
23.吴晗、费孝通等:《皇权与绅权》,天津人民出版社1988年版。
24.杨光斌:《“国家治理体系和治理能力现代化”的世界政治意义》,《政治学研究》2014年第2期。
25.[美]约拉姆·巴泽尔:《国家理论:经济权利、法律权利与国家范围》,钱勇、曾咏梅译,上海财经大学出版社2006年版。
26.周庆智:《县政治理:权威、资源、秩序》,中国社会科学出版社2014年版。
27.Acemoglu,D.,Moscona,J.,&Robinson,J.A.,State Capacity and American Technology:Evidence from the 19th Century.American Economic Review,Vol.106,No.5,2016,pp.61-67.
28.Barro,R.J.,Government Spending in a Simple Model of Endogeneous Growth.Journal of Political Economy,Vol.98,No.5,1990,pp.103-126.
29.Bell,S.,&Hindmoor,A.,Rethinking Governance:The Centrality of the State in Modern Society.Cambridge University Press,Cambridge,2009.
30.Besley,T.,&Persson,T.,Pillars of Prosperity:The Political Economics of Development Cluster.Princeton University Press,2011.
31.Buchanan,J.M.,The Demand and Supply of Public Goods.Chicago:Rand Mc Nally&Company,1968.
32.Hayek,F.A.,Kinds of Rationalism.In Hayek F.A.,Studies in Philosophy,Politics and Economics,London:Routledge&Kegan Paul,1967.
33.Park,R.E.,On Social Control and Collective Behavior.Chicago:The University of Chicago Press,1967.
34.Salamon,L.M.,Rethinking Corporate Social Engagement:Lessons from Latin America.Kumarian Press,2010.
35.Salamon,L.M.,The New Governance and the Tools of Public Action:An Introduction.In Salamon L.M.,(ed.),The Tools of Government,Oxford University Press,2002.
36.Schumpeter,J.A.,The Crisis of the Tax State.Reproduced in:Swedberg R,1991.
(1)本文主题限定在如何建设良好的财政制度以推动国家治理,对于采取怎样的国家治理方式来保证良好的财政制度形成,作者认为它也是一个重要主题,但是限于本文主题不做讨论。这里只简单说明作者对这个问题的观点。对全体国民公共事务的治理,历来有“国家中心论”和“社会中心论”两派观点:前者强调应由政府主导国家治理,如Bell和Hindmoor(2009)将治理定义为政府为了辅助管理而使用的工具、战略与关系;后者认为应由社会主导国家治理,如Salamon(2002)认为,必须将利益集团、非政府组织、跨国机构等纳入到治理中来,国家在治理中的地位从中心走向边缘。实际上,政府(Government)与治理(Governance)语出一源,其区别在于政府指的是政府活动的主体,而治理指的则是政府活动的过程。国家治理自然应以政府为主体,但并不排斥尽可能地吸引更多社会主体参与治理进程,“民主+法治”是国家与社会协作推动国家治理的最好平台。
2.[美]埃里克·弗鲁博顿、[德]鲁道夫·芮切特:《新制度经济学:一个交易费用分析范式》,姜建强、罗长远译,上海人民出版社2012年版。
3.[英]安德鲁·海伍德:《政治学(第三版)》,张立鹏译,中国人民大学出版社2013年版。
4.[美]道格拉斯·C.诺思:《制度、制度变迁与经济绩效》,杭行译,上海人民出版社2008年版。
5.[美]道格拉斯·C.诺思、[美]约翰·约瑟夫·瓦利斯、[美]巴里·R.温格斯特:《暴力与社会秩序》,杭行、王亮等译,格致出版社、上海人民出版社2013年版。
6.[美]德隆·阿西莫格鲁、[美]詹姆斯·A.罗宾逊:《国家为什么会失败》,李增刚译,湖南科学技术出版社2015年版。
7.[美]弗朗西斯·福山:《政治秩序与政治衰败:从工业革命到民主全球化》,理想国译丛,毛俊杰译,广西师范大学出版社2015年第1版。
8.[美]哈维·S·罗森、[美]特德·盖亚:《财政学(第十版)》,郭庆旺译,中国人民大学出版社2015年版。
9.何振一:《理论财政学》,中国财政经济出版社1985年版。
10.[英]卡尔·波兰尼:《大转型:我们时代的政治与经济起源》,冯钢、刘阳译,浙江人民出版社2007年版。
11.[德]柯武刚、史漫飞:《制度经济学:社会秩序与公共政策》,韩朝华译,商务印书馆2000年版。
12.刘晓路、郭庆旺:《财政学300年:基于国家治理视角的分析》,《财贸经济》2016年第3期。
13.[法]卢梭:《社会契约论》,李平沤译,商务印书馆2011年版。
14.[美]罗斯:《社会控制》,秦志勇、毛永政译,华夏出版社1989年版。
15.马珺:《财政学研究的不同范式及其方法论基础》,《财贸经济》2015年第7期。
16.[美]曼瑟·奥尔森:《权力与繁荣》,苏长和、嵇飞译,上海人民出版社2014年版。
17.[美]米尔顿·弗里德曼:《资本主义与自由》,张瑞玉译,商务印书馆1986年版。
18.莫纪宏:《国家治理体系和治理能力现代化与法治化》,《法学杂志》2014年第4期。
19.[美]乔尔·S.米格代尔:《强社会与弱国家:第三世界的国家社会关系及国家能力》,朱海雷译,江苏人民出版社2009年版。
20.[美]乔尔·S.米格代尔:《社会中的国家:国家与社会如何相互改变与相互构成》,李杨、郭一聪译,江苏人民出版社2013年版。
21.[美]塞缪尔·P.亨廷顿:《变化社会中的政治秩序》,王冠华、刘为等译,上海人民出版社2015年版。
22.王绍光:《国家治理与基础性国家能力》,《华中科技大学学报(社会科学版)》2014年第5期。
23.吴晗、费孝通等:《皇权与绅权》,天津人民出版社1988年版。
24.杨光斌:《“国家治理体系和治理能力现代化”的世界政治意义》,《政治学研究》2014年第2期。
25.[美]约拉姆·巴泽尔:《国家理论:经济权利、法律权利与国家范围》,钱勇、曾咏梅译,上海财经大学出版社2006年版。
26.周庆智:《县政治理:权威、资源、秩序》,中国社会科学出版社2014年版。
27.Acemoglu,D.,Moscona,J.,&Robinson,J.A.,State Capacity and American Technology:Evidence from the 19th Century.American Economic Review,Vol.106,No.5,2016,pp.61-67.
28.Barro,R.J.,Government Spending in a Simple Model of Endogeneous Growth.Journal of Political Economy,Vol.98,No.5,1990,pp.103-126.
29.Bell,S.,&Hindmoor,A.,Rethinking Governance:The Centrality of the State in Modern Society.Cambridge University Press,Cambridge,2009.
30.Besley,T.,&Persson,T.,Pillars of Prosperity:The Political Economics of Development Cluster.Princeton University Press,2011.
31.Buchanan,J.M.,The Demand and Supply of Public Goods.Chicago:Rand Mc Nally&Company,1968.
32.Hayek,F.A.,Kinds of Rationalism.In Hayek F.A.,Studies in Philosophy,Politics and Economics,London:Routledge&Kegan Paul,1967.
33.Park,R.E.,On Social Control and Collective Behavior.Chicago:The University of Chicago Press,1967.
34.Salamon,L.M.,Rethinking Corporate Social Engagement:Lessons from Latin America.Kumarian Press,2010.
35.Salamon,L.M.,The New Governance and the Tools of Public Action:An Introduction.In Salamon L.M.,(ed.),The Tools of Government,Oxford University Press,2002.
36.Schumpeter,J.A.,The Crisis of the Tax State.Reproduced in:Swedberg R,1991.
(1)本文主题限定在如何建设良好的财政制度以推动国家治理,对于采取怎样的国家治理方式来保证良好的财政制度形成,作者认为它也是一个重要主题,但是限于本文主题不做讨论。这里只简单说明作者对这个问题的观点。对全体国民公共事务的治理,历来有“国家中心论”和“社会中心论”两派观点:前者强调应由政府主导国家治理,如Bell和Hindmoor(2009)将治理定义为政府为了辅助管理而使用的工具、战略与关系;后者认为应由社会主导国家治理,如Salamon(2002)认为,必须将利益集团、非政府组织、跨国机构等纳入到治理中来,国家在治理中的地位从中心走向边缘。实际上,政府(Government)与治理(Governance)语出一源,其区别在于政府指的是政府活动的主体,而治理指的则是政府活动的过程。国家治理自然应以政府为主体,但并不排斥尽可能地吸引更多社会主体参与治理进程,“民主+法治”是国家与社会协作推动国家治理的最好平台。