股份公司治理结构中的监督机制法律问题研究
摘要
针对股份公司实践中出现的经营者严重损害公司、股
东利益的现状，笔者认为：加强监督、控制经营者控制是
保持股份公司运行绩效，从而保护股东利益免受侵害的一
个重要环节。本文首先从哲学、经济学、法学三个角度出
发，探讨了股份公司监督的理论基础；然后详细介绍了美
国、德国、日本三个国家股份公司的监督机制，并作了简
要评析；在此基础上，文章具体分析了我国股份公司治理
结构中的监督机制的现状与问题。笔者指出，要切实增强
监督的实效性，必须把监督权放置于对经营者的控制权之
中；并认为，我国股份公司监督机制的取向应为德国法模
式；最后，文章对股东会、董事会、监事会中的若干制度
安排进行了研究，并提出了自己的观点，以求通过这些监
督制度的建立与完善来进一步增强监督的实效性。
ABSTRACT
In author抯 opinion, it is necessary for the stock
corporation to strengthen the supervision on managers in order
to protect the shareholders?interests. The paper, first of all,
approaches the subject from philosophical ,economical ,and
juristical angles .Secondly ,the paper not only gives a detailed
introduction on the three different supervision models ,but
makes a simple analysis on these three supervision models.
Then ,the paper draws a conclusion that the stock corporation
should ensure the auditor抯 control on the board of directors if
it is to secure a satisfied effect of supervision .On the basis of
the conclusion ,the paper analyses the supervision effect that
exists under the corporation governance framework of the
Corporation Law of our country抯, and makes a further study
that it had better adopt the supervision of Germany. In the end,
the paper designs some important systems under this
supervision model.
东利益的现状，笔者认为：加强监督、控制经营者控制是
保持股份公司运行绩效，从而保护股东利益免受侵害的一
个重要环节。本文首先从哲学、经济学、法学三个角度出
发，探讨了股份公司监督的理论基础；然后详细介绍了美
国、德国、日本三个国家股份公司的监督机制，并作了简
要评析；在此基础上，文章具体分析了我国股份公司治理
结构中的监督机制的现状与问题。笔者指出，要切实增强
监督的实效性，必须把监督权放置于对经营者的控制权之
中；并认为，我国股份公司监督机制的取向应为德国法模
式；最后，文章对股东会、董事会、监事会中的若干制度
安排进行了研究，并提出了自己的观点，以求通过这些监
督制度的建立与完善来进一步增强监督的实效性。
ABSTRACT
In author抯 opinion, it is necessary for the stock
corporation to strengthen the supervision on managers in order
to protect the shareholders?interests. The paper, first of all,
approaches the subject from philosophical ,economical ,and
juristical angles .Secondly ,the paper not only gives a detailed
introduction on the three different supervision models ,but
makes a simple analysis on these three supervision models.
Then ,the paper draws a conclusion that the stock corporation
should ensure the auditor抯 control on the board of directors if
it is to secure a satisfied effect of supervision .On the basis of
the conclusion ,the paper analyses the supervision effect that
exists under the corporation governance framework of the
Corporation Law of our country抯, and makes a further study
that it had better adopt the supervision of Germany. In the end,
the paper designs some important systems under this
supervision model.
引文
1 江平 主编 《新编公司法教程》 法律出版社 1994年版
2 江平 主编 《中国公司法原理与实务》 科学普及出版社 1994年版
3 石少侠 主编 《公司法教程》 中国政法大学出版社 1999年修订第1版
4 石少侠 主编 《公司法》 吉林人民出版社 1996年修订版
5 徐燕 著 《公司法原理》 法律出版社 1997年版
6 范健 蒋大兴 著 《公司法论》 南京大学出版社 1997年版
7 孔祥俊 著 《公司法要论》 人民法院出版社 1997年版
8 李黎明 主编 《中日企业法律制度比较》 法律出版社 1998年版
9 王保树主编《商事法论集》1-5卷 法律出版社 1997、1999、2000年版
10 王保树 主编 《中国商事法》 人民法院出版社 1996年版
11 王保树 崔勤之 著 《中国公司法原理》 社会科学文献出版社 1998年版
12 范健 邵建东 戴奎生 主编 《中德商法研究》 法律出版社 1999年版
13 刘俊海 著 《股份有限公司股东权的保护》 法律出版社 1997年版
14 张开平 著 《英美公司董事法律制度研究》 法律出版社 1998年版
15 张民安 著 《现代英美董事法律地位研究》 法律出版社 2000年版
16 史际春 著 《国有企业法论》 中国法制出版社 1997版
17 张仲福 著 《联邦德国企业制度》 中国法制出版社 1990年版
18 梁慧星 主编 《民商法论丛》1卷 法律出版社 1994年版
19 梁慧星 主编 《民商法论丛》13卷 法律出版社 2000年版
20 沈四宝 著 《西方国家公司法概论》 北京大学出版社 1986年版
21 梅慎实 著 《现代公司机关权力构造论》 中国政法大学出版社 2000年修订版
22 周友苏 著 《公司法律制度》 四川人民出版社 1991年版
23 段毅才等 著 《现代公司董事会》 中国社会科学出版社 1995年版
24 [英]佩林斯 杰弗里斯 著《英国公司法》上海翻译出版公司 1984年版
25 [加]柴芬斯 著 《公司法：理论 结构 运作》 法律出版社 2001年版
26 [美]胡果威 著《美国公司法》法律出版社 1999年版
27 [日]末永敏和 著《现代日本公司法》 人民法院出版社 2000年版
28 [韩]李哲松 著 《韩国公司法》 中国政法大学出版社 2000年版
29 [德]罗伯特·霍恩等 《德国民商法导论》 中国大百科全书出版社 1996年版
30 [日]奥村宏 著 《法人资本主义》 三联书店 1990年版
31 [台]郑玉波 著《公司法》三民书局 1980年版
32 [台]柯芳枝 著 《公司法论》 三民书局 1993年修订版
33 [台)刘兴善 著 《商法专论集》 三民书局 1982年版
34 [台]史尚宽 著 《民法总论》 中国政法大学出版社 2000年版
35 [台]史尚宽 著 《债法总论》 中国政法大学出版社 2000年版
36 [台]王泽鉴 著 《民法学说与判例研究》 2卷 中国政法大学出版社 1997年版
37 [美]波斯纳 著 《法理学问题》 中国政法大学出版社 1994年版
38 [美]庞德 著 《通过法律的社会控制》 商务印书馆 1984年版
39 [美]博登海默 著 《法理学—法律哲学与法律方法》 中国政法大学出版社 1999年版
40 [美]彼得·斯坦 约翰·香德 著 《西方社会的法律价值》 中国人民公安大学出版社 1990年版
41 [德]拉德布鲁赫 著 《法学导论》 中国大百科全书出版社 1997年版
42 [英]洛克 著 《政府论》 商务印书馆 1983版
43 [法]孟德斯鸠 著 《论法的精神》 商务印书馆 1961年版
44 [英]奥古斯丁 著 《忏悔录》 商务印书馆 1963年版
45 [美]汉密尔顿 杰伊 麦迪逊 著 《联邦党人文集》 商务印书馆 1980年版
46 [德]恩格特·卡西尔 著 《人论》 华夏出版社 1985年版
47 田为民 张桂琳 《外国政治理论与实践》 中国政法大学出版社 1996年版
48 袁贵仁 主编 《对人的哲学理解》 河南人民出版社 1994年版
49 沈宗灵 著 《现代西方法理学》 北京大学出版社 1992年版
50 张文显 著 《法学基本范畴研究》 中国政法大学出版社 1993年版
51 张文显 著 《二十世纪西方法哲学思潮研究》 法律出版社 1996年版
52 侯宗源 主编 《社会主义市场经济与中国法理学》 河南人民出版社 1998年版
53 [美]波斯纳 著 《法律的经济分析》 中国大百科全书出版社 1997年版
54 [美]罗伯特·考特 托马斯·尤伦 著 《法和经济学》上海三联书店 1994年版
55 [美]哈罗德·德姆塞茨 著 《竞争的经济、法律和政治维度》上海三联书店 1992年版
56 张维迎 著 《企业理论与中国企业攻革》 北京大学出版社 1999年版
57 何维达 著 《企业委托代理制的比较分析》 中国财政经济出版社 1999年版
58 卞耀武 主编 贾红梅 郑冲 译 《德国股份公司法》 法律出版社 1999年版
59 王书江 殷建平 译 《日本商法典》 中国法制出版社 2000年版
60 卞耀武 编 《当代外国公司法》 法律出版社 1995年版
61 L.C.B. Gower, Gower's principles of modern Company Law.(Fifih Edition. 1992)
62 Robert W. Htamilton, The Law of Corporation. West Publishing Co.(1987)
63 Adolf A. Berle, Jr, The 20th Century Capitalist Revolution, Harccourt, Brace & Co. New York. (1954)
64 Henn, Handbook on the law of corporations and Other Business Enterprises. (1991)
65 Robert C. Clark, Corporation Law, Little. Brown & Company (Canada) limited.
2 江平 主编 《中国公司法原理与实务》 科学普及出版社 1994年版
3 石少侠 主编 《公司法教程》 中国政法大学出版社 1999年修订第1版
4 石少侠 主编 《公司法》 吉林人民出版社 1996年修订版
5 徐燕 著 《公司法原理》 法律出版社 1997年版
6 范健 蒋大兴 著 《公司法论》 南京大学出版社 1997年版
7 孔祥俊 著 《公司法要论》 人民法院出版社 1997年版
8 李黎明 主编 《中日企业法律制度比较》 法律出版社 1998年版
9 王保树主编《商事法论集》1-5卷 法律出版社 1997、1999、2000年版
10 王保树 主编 《中国商事法》 人民法院出版社 1996年版
11 王保树 崔勤之 著 《中国公司法原理》 社会科学文献出版社 1998年版
12 范健 邵建东 戴奎生 主编 《中德商法研究》 法律出版社 1999年版
13 刘俊海 著 《股份有限公司股东权的保护》 法律出版社 1997年版
14 张开平 著 《英美公司董事法律制度研究》 法律出版社 1998年版
15 张民安 著 《现代英美董事法律地位研究》 法律出版社 2000年版
16 史际春 著 《国有企业法论》 中国法制出版社 1997版
17 张仲福 著 《联邦德国企业制度》 中国法制出版社 1990年版
18 梁慧星 主编 《民商法论丛》1卷 法律出版社 1994年版
19 梁慧星 主编 《民商法论丛》13卷 法律出版社 2000年版
20 沈四宝 著 《西方国家公司法概论》 北京大学出版社 1986年版
21 梅慎实 著 《现代公司机关权力构造论》 中国政法大学出版社 2000年修订版
22 周友苏 著 《公司法律制度》 四川人民出版社 1991年版
23 段毅才等 著 《现代公司董事会》 中国社会科学出版社 1995年版
24 [英]佩林斯 杰弗里斯 著《英国公司法》上海翻译出版公司 1984年版
25 [加]柴芬斯 著 《公司法：理论 结构 运作》 法律出版社 2001年版
26 [美]胡果威 著《美国公司法》法律出版社 1999年版
27 [日]末永敏和 著《现代日本公司法》 人民法院出版社 2000年版
28 [韩]李哲松 著 《韩国公司法》 中国政法大学出版社 2000年版
29 [德]罗伯特·霍恩等 《德国民商法导论》 中国大百科全书出版社 1996年版
30 [日]奥村宏 著 《法人资本主义》 三联书店 1990年版
31 [台]郑玉波 著《公司法》三民书局 1980年版
32 [台]柯芳枝 著 《公司法论》 三民书局 1993年修订版
33 [台)刘兴善 著 《商法专论集》 三民书局 1982年版
34 [台]史尚宽 著 《民法总论》 中国政法大学出版社 2000年版
35 [台]史尚宽 著 《债法总论》 中国政法大学出版社 2000年版
36 [台]王泽鉴 著 《民法学说与判例研究》 2卷 中国政法大学出版社 1997年版
37 [美]波斯纳 著 《法理学问题》 中国政法大学出版社 1994年版
38 [美]庞德 著 《通过法律的社会控制》 商务印书馆 1984年版
39 [美]博登海默 著 《法理学—法律哲学与法律方法》 中国政法大学出版社 1999年版
40 [美]彼得·斯坦 约翰·香德 著 《西方社会的法律价值》 中国人民公安大学出版社 1990年版
41 [德]拉德布鲁赫 著 《法学导论》 中国大百科全书出版社 1997年版
42 [英]洛克 著 《政府论》 商务印书馆 1983版
43 [法]孟德斯鸠 著 《论法的精神》 商务印书馆 1961年版
44 [英]奥古斯丁 著 《忏悔录》 商务印书馆 1963年版
45 [美]汉密尔顿 杰伊 麦迪逊 著 《联邦党人文集》 商务印书馆 1980年版
46 [德]恩格特·卡西尔 著 《人论》 华夏出版社 1985年版
47 田为民 张桂琳 《外国政治理论与实践》 中国政法大学出版社 1996年版
48 袁贵仁 主编 《对人的哲学理解》 河南人民出版社 1994年版
49 沈宗灵 著 《现代西方法理学》 北京大学出版社 1992年版
50 张文显 著 《法学基本范畴研究》 中国政法大学出版社 1993年版
51 张文显 著 《二十世纪西方法哲学思潮研究》 法律出版社 1996年版
52 侯宗源 主编 《社会主义市场经济与中国法理学》 河南人民出版社 1998年版
53 [美]波斯纳 著 《法律的经济分析》 中国大百科全书出版社 1997年版
54 [美]罗伯特·考特 托马斯·尤伦 著 《法和经济学》上海三联书店 1994年版
55 [美]哈罗德·德姆塞茨 著 《竞争的经济、法律和政治维度》上海三联书店 1992年版
56 张维迎 著 《企业理论与中国企业攻革》 北京大学出版社 1999年版
57 何维达 著 《企业委托代理制的比较分析》 中国财政经济出版社 1999年版
58 卞耀武 主编 贾红梅 郑冲 译 《德国股份公司法》 法律出版社 1999年版
59 王书江 殷建平 译 《日本商法典》 中国法制出版社 2000年版
60 卞耀武 编 《当代外国公司法》 法律出版社 1995年版
61 L.C.B. Gower, Gower's principles of modern Company Law.(Fifih Edition. 1992)
62 Robert W. Htamilton, The Law of Corporation. West Publishing Co.(1987)
63 Adolf A. Berle, Jr, The 20th Century Capitalist Revolution, Harccourt, Brace & Co. New York. (1954)
64 Henn, Handbook on the law of corporations and Other Business Enterprises. (1991)
65 Robert C. Clark, Corporation Law, Little. Brown & Company (Canada) limited.