论国际贸易中银行见索即付担保的相关法律问题
摘要
在国际经济交往中，为了有效地控制交易风险，并尽可能地减少用现金作担保，一种新型的独立于基础交易的银行担保出现了，即银行见索即付担保。由于见索即付担保涉及的问题很多，有实体法方面的，也有程序法方面的，而本文囿于篇幅，不能对所有的问题都展开论述，而只能选取其中几个主要的问题加以论述。本文主要运用比较分析的方法，以各个国家的法律实践为核心，结合有关的国际公约和国际惯例，对这些问题作了较为全面深入的研究。
本文共分三章。
第一章主要介绍了银行见索即付担保的概念及产生的原因，并对银行见索即付担保的当事人和合同结构作了较为全面的分析。由于银行见索即付担保是一种新型的担保方式，因而其必然具有不同于传统人保的法律特征，因此本文在第一章的第三节对银行见索即付担保的法律特征作了详细的论述。
第二章主要介绍了银行见索即付担保的法律渊源。侧重于介绍国际商会制定的几个关于银行担保的规则，并以1992年的《见索即付担保统一规则》为重中之重。同时还介绍了德国、法国、美国等国家有关银行见索即付担保的法律制度。
第三章是本文的重点章节，主要论述了银行见索即付担保的几个主要的相关法律问题。第一节论述了银行见索即付担保的付款条件，这是见索即付担保的核心。并且本文将见索即付担保分为第一见索即付的担保和跟单见索即付的担保，并对它们的付款条件分别进行阐述。第二节主要论述了在法律实务中如何识别银行见索即付担保，主要是以有关国际惯例为基础进行讨论的，但这个问题在很大程度上是由法官在实践中根据案件的具体情况决定的。第三节主要论述了银行见索即付担保的止付机制。因为银行见索即付担保的受益人很有可能利用这种新型的担保方式进行不公平索赔，那么如何界定不公平索赔呢？本文先讨论了不公平索赔的界定，受益人的索赔构成欺诈的证据标准，接着讨论了银行在欺诈中的地位，最后讨论了欺诈的主要救济手段——法院的禁令，并分别讨论了对银行的禁令和对受益人的禁令，以及对他们同时申请禁令。
本文的最后是结论。我国担保法并没有关于银行见索即付担保的明确规定，但并不否认这种新型的担保方式，那么其他国家的做法以及有关的国际惯例和公约就值得我们借鉴。
本文共分三章。
第一章主要介绍了银行见索即付担保的概念及产生的原因，并对银行见索即付担保的当事人和合同结构作了较为全面的分析。由于银行见索即付担保是一种新型的担保方式，因而其必然具有不同于传统人保的法律特征，因此本文在第一章的第三节对银行见索即付担保的法律特征作了详细的论述。
第二章主要介绍了银行见索即付担保的法律渊源。侧重于介绍国际商会制定的几个关于银行担保的规则，并以1992年的《见索即付担保统一规则》为重中之重。同时还介绍了德国、法国、美国等国家有关银行见索即付担保的法律制度。
第三章是本文的重点章节，主要论述了银行见索即付担保的几个主要的相关法律问题。第一节论述了银行见索即付担保的付款条件，这是见索即付担保的核心。并且本文将见索即付担保分为第一见索即付的担保和跟单见索即付的担保，并对它们的付款条件分别进行阐述。第二节主要论述了在法律实务中如何识别银行见索即付担保，主要是以有关国际惯例为基础进行讨论的，但这个问题在很大程度上是由法官在实践中根据案件的具体情况决定的。第三节主要论述了银行见索即付担保的止付机制。因为银行见索即付担保的受益人很有可能利用这种新型的担保方式进行不公平索赔，那么如何界定不公平索赔呢？本文先讨论了不公平索赔的界定，受益人的索赔构成欺诈的证据标准，接着讨论了银行在欺诈中的地位，最后讨论了欺诈的主要救济手段——法院的禁令，并分别讨论了对银行的禁令和对受益人的禁令，以及对他们同时申请禁令。
本文的最后是结论。我国担保法并没有关于银行见索即付担保的明确规定，但并不否认这种新型的担保方式，那么其他国家的做法以及有关的国际惯例和公约就值得我们借鉴。
引文
中文著作：
1. 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社，2000年版
2. 施米托夫：《国际贸易法文选》，程家瑞编辑，赵秀文选译，中国大百科全书出版社，1983年版
3. 沈达明、冯大同：《国际经济贸易中使用的银行担保》，法律出版社，1987年版
4. 姚梅镇：《国际经济法概论》，武汉大学出版社，1989年版
5. 邹小燕、朱桂龙：《银行保函及案例分析》，中信出版社，1993年版
6. 沈达明：《法国/德国担保法》，中国法制出版社，2000年版
7. 李仁真：《国际金融法》，武汉大学出版社，1999年版
8. 贺绍奇：《国际金融担保法律理论与实务》，人民法院出版社，2001年版
9. 何美欢：《香港担保法》，北京大学出版社，1995年版
10. 沈达明、郑淑君：《英法银行业务法》，中信出版社，1992年版
11. 沈达明：《比较民事诉讼法初论》，中信出版社，1991年版
12. 李玉泉：《国际民事诉讼与国际商事仲裁》，武汉大学出版社，1994年版
13. 孙礼海：《担保法释义》，法律出版社，1995年版
14. 孙丁杰：《反金融欺诈与金融诈骗》，中国检察出版社，1995年版
15. 闵玮：《银行外汇担保业务及案例分析》，经济管理出版社，1996年版
中文论文：
1. 陈外华：《论见索即付保函的独立性与不当索赔的防范》，载《海南金融》，1996年第10期
2. 王海超：《独立担保制度初探》，载《湖南省政法管理干部学院学报》，第18卷第12期
3. 彭锡华：《见索即付保函若干法律问题研究》，载《理论月刊》，2001年第11期
4. 徐海燕译：《论国际商会关于合同保函的新规则》，载《民商法论从》第9卷
5. 陈自强：《民法上之担保契约》，载《政大法学评论》（台湾）（55）
6. 黄文涛：《英国法上跟单信用证及见索即付保函制度下欺诈问题之研究》，载《国际商法论从》第九卷
7. 金赛波：《美国法上信用证欺诈与禁令》，载《国际商法论从》第九卷
8. 贺万忠：《论见索即付保函项下的支付与止付机制》，载《山东法学》，1999年12月
9. 俞惟坚：《欺诈与禁制令》，载《国际金融研究》，1996年第6期
10. 周辉斌：《国际银行保函欺诈产生的原因及其法律认定》，载《法制与社会发展》2001年第2期
外文部分：
1、Roy Goode , Guide to The ICC Uniform Rules for Demand Guarantees（ICC Publishing S.A., 1992）
2、Winnibald E. Moojen（ed.）, Bank Security and Other Credit Enhancement Methods,（ Kluwer Law International, 1995）
3、Norbert Horn and Eddy Wymeersch , Bank Guarantees, Standby Letters of Credit and Performance Bonds in International Trade , in The Law of International Trade Finance （Deventer, The Netherlands : Kluwer Law and Taxation Publishers, 1980）.
4、Bertrams, Bank Guarantees in International Trade （Deventer, The Netherlands : Kluwer Law and Taxation Publishers, 1990）
5、Anthony Pierce , Demand Guarantees in International Trade （London : Sweet & Maxwell, 1993）
相关网站：
1、http://www.iccwbo.org
2、http://www.findlaw.com
3、http://www.bank-of-china.com
1 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社，2000年版，p.59－73。
2 陈外华：《论见索即付保函的独立性与不当索赔的防范》，载《海南金融》1996.10。
3 R.D. Harbottle (Mercatile) Ltd. v. National Westminster Bank [1978] Q.B.146 per Kerr J.; Intraco Ltd. v. Notis Shipping Corp.(The Bhoja Thader) [1981] 2 Lloyd's Rep. 256 at 257 per Donaldson J.; Power Curber International Ltd. v. National Bank of Kuwait S.A.K. [1981] 2 Lloyd's Rep. 394 at 400.
4 Intraco Ltd case, supra note 1 p.257。
5 施米托夫：《国际贸易法文选》，程家瑞编辑，赵秀文选译，中国大百科全书出版社1983年版，p. 591。
6 See Roy Goode, Guide To The ICC Uniform Rule For Demand Guarantees, PP.8。
7 沈达明、冯大同著《国际经济贸易中使用的银行担保》，法律出版社1987年版，p.47。
8 本文第三章将根据付款条件对银行见索即付保函作出分类。
9 在银行保函中，主债务人有时也叫委托人/申请人，主债权人又叫受益人，而银行则叫保证人。在本文中若无特别指出，其含义是一致的。
10 沈达明、冯大同著：《国际贸易中使用的银行担保》，法律出版社1987年版，p.51。
11 笪恺著：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.11。
12 王海超：《独立担保制度初探》，载于《湖南省政法管理干部学院学报》第18卷第2期，第26页
13 笔者将在第二章详细介绍调整银行见索即付的法律渊源，并将《统一规则》作为主要渊源予以介绍
14 Roy Goode, Guide to the ICC Uniform Rules for Demand Guarantee, 1992, P.11。
15 姚梅镇主编：《国际经济法概论》，武汉大学出版社1989年版，p.521。
16 见本文第三章。
17 Roy Goode, Guide to the ICC Uniform Rules for Demand Guarantees, 1992, p.20。
18 邹小燕、朱桂龙著：《银行保函及案例分析》，中信出版社1993年版，p.126。
19 彭锡华：《见索即付保函若干法律问题研究》，载《理论月刊》2001年第11期，p.29。
20 沈达明著：《法国/德国担保法》，中国法制出版社2000年版，p.68。
21 本文将在第三章对此作详细的介绍。
22 参看相关网站：http://www.iccwbo.org
23 李仁真：《国际金融法》，武汉大学出版社1999年版，p.219。
24 徐海燕译：《论国际商会关于合同保函的新规则》，载《民商法论从》第9卷，p.800－804。
25 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，第三章第四节。
26 参见《德国民法典》第770条，转引自笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.46。
27 BGHZ6，385，397，BGH WM 1976, 1109。
28 Bank Security and Other Credit Enhancement Methods (Winnibald E. Moojened ), 1995, p.164。
29 Cass, 20 Dec. 1982, Rec. D. 1983, 365。
30 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.48。
31 Bertrams, Bank Guarantees in International Trade, 1990, p.35。
32 Bertrams, Bank Guarantees in International Trade, 1990, p.35。
33 Bertrams, Bank Guarantees in International Trade, 1990, pp.38-39。
34 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.61。
35 Roy Goode, Guide to the ICC Uniform Rules for Demand Guarantees, 1992, p.93。
36 贺绍奇：《国际金融担保法律理论与实务》，人民法院出版社2001年版，p.35。
37 沈达明：《国际经济贸易中使用的银行担保》，对外经济贸易出版社1985年版，p.32－33。
38 Dubisson, DPCI 1977， pp. 446-449. See also Robinson, ILFR September 1982, p.37。
39 在荷兰有关买卖和转让不动产时使用这种形式的担保，公证人被指定为授权要求付款的人，如果公证人认为买方违约，他就可以提出付款要求。转引自笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.70。
40 Norbert Horn and Eddy Wymeersch, Bank Guarantees, Standby Letters of Credit and Performance Bonds in International Trade, in The Law of International Trade Finance, 1980, p.476。
41 Trib. Arr . Amsterdam 5 April 1984, K. G.1984 ,122、转引自笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.51。
42 Trib Federal 9 July 1985, sem. Jud 1986, 177.转引同上。
43 Norbert Horn and Eddy Wymeersch, Bank Guarantees, Standby Letters of Credit and Performance Bonds in International Trade, in The Law of International Trade Finance, 1980, p.481。
44 何美欢：《香港担保法》上册，北京大学出版社1995年版，p.47。
45 Bank Security and Other Credit Enhancement Methods (Winnibald E. Moojened), 1995, pp. 426-427。
46 彭锡华：《见索即付保函若干法律问题研究》，载《理论月刊》（2001年第11期），P.29。
47 见指南ILLUSTRATION1 PP40。
48 见指南ILLUSTRATION2 PP40。
49 见指南ILLUSTRATION3 PP40。
50 见指南ILLUSTRATION4 PP41。
51 陈自强：《民法上之担保契约》，载《政大法学评论》（台湾）（55）， p.122。
52 沈达明、郑淑君：《英法银行业务法》，中信出版社1992年版，p.89。
53 黄文涛：《英国法上跟单信用证及见索即付保函制度下欺诈问题之研究》，载《国际商法论从》（第九卷）p.314。
54《布莱克法律词典》，1979年第5版 p.594。
55 Derry v Peek (1889) 14 App Cas 337, cited from supra note 13, p.422。该书中说，在信用证下，欺诈属于不诚实的要求银行付款或者非善意地要求付款。
56 West Virginia Housing Development Fund v Scroka, 415 F Supp 1107, 20 UCC Rep Serv 154 (WD Pa 1976)。转引自金赛波：《美国法上信用证欺诈与禁令》，载于《国际商法论从》（第九卷）， p.387。
57 See Supra note 66。本案中并未涉及禁付令问题，而是保兑行主动拒付从而被受益人起诉。本案的其他案情为：合同的部分货款以保兑的不可撤销的信用证支付，付款地在伦敦，保兑行为The Royal Bank of Canada。其后第二原告Glass Fibers 将它在信用证下的权利转让给第一被告United City Merchants。货物于1976年12月16日被装运上“America Accord"号轮，比信用证的装船期晚一天。船运公司的经纪人在未经原告委托的情况下将提单上的装运日期改为12月15日，并注明装运港为伦敦，但实际装运港为Flixstowe。信用证的原受益人及受让人在提示单据时都不知道这一情况。后来被告拒绝接受此单据，因此原告起诉。
58 Michael Brindle and Raymond Lox , supra note35,p.441。
59 由于银行保函与信用证在独立性原则及欺诈例外原则上存在相似之处，英国的许多法官在审理保函或信用证的案件时喜欢援用彼此的经典案例。
60 贺万忠：《论见索即付保函项下的支付和止付机制》，载《山东法学》1999年12月，p.32。
61 贺绍奇：《国际金融担保法律理论与实务》，人民法院出版社2001年版，p.61。
62 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.153。
63 Elian & Rabbath v. Matsas & Matsas [1966]2 Lloyd's Rep. 495。
64 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.178。
65 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.179。
66 Black's Law Dictionary p. 705。
67 356 F. Supp. 991(N.D. Ca. 1973)。
68 730 F. 2d. 19.(1st. Cir. 1984)。
69 【1985】2 Lloyd's L. R. 554。
70 Norbert Horn and Eddy Wymeersch, Bank Guarantees, Standby Letters of Credit and Performance Bonds in International Trade , in The Law of International Trade Finance, 1980, p.515。
71 沈达明：《比较民事诉讼法初论》（上册），中信出版社1991年版，p.249。
72 KMW International v. Chase Manhattan Bank , NA, 606, F2d 10 (2d Cir1979)。该案的上诉法院撤销了下级法院给予初步禁令的判决，因为申请人未能解除其证明将要遭受不可挽回损失的举证责任。
73 荷兰法律就要求申请人必需既对担保人申请禁令，又对受益人申请禁令。Bertrams, Bank Guarantees in International Law, 1990, p.347。
74 Bartman , WPNR 1989, p. 601, NJB 1987, P.1090。
75 Themehelp Ltd. v. West [1995]C. L. C. 703。该案的案情是：买方以分期付款方式向卖方支付货款，卖方申请开具了履行保函。买方在支付第一期货款后，认为卖方在订约前向它作了欺诈性说明，于是买方起诉卖方要求撤销合同及损害赔偿，但情况显示买方很难取得撤销合同的救济。于是买方申请对卖方的禁令。
76 黄文涛：《英国法上跟单信用证及见索即付保函制度下欺诈问题之研究》，载于《国际商法论从》（第九卷）p.362。
77 Kvaerner Singapore Ltd. v. UDL Shipbuilding Pte Ltd. [1993] 3 S. L. R. 350。该案的案情为：申请人将一批抽水设备售于受益人，受益人先支付了30％的预付款，申请人相应地申请开出了履约保函。后来受益人未能申请开出信用证，仍依保函向银行要求付款。
78 See supra note 83, p.808。
79 See Etablissment Esefka International Anstalt [1979] 1 Lloyd's Rep 445。
80 黄文涛：《英国法上跟单信用证及见索即付保函制度下欺诈问题之研究》，载《国际商法论从》（第九卷）， p .366。
81 沈达明：《比较民事诉讼法初论》（下册），中信出版社1991年版，p.8。
82 李玉泉：《国际民事诉讼与国际商事仲裁》，武汉大学出版社1994年版，p.347。
83 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.296。
84 顾昂然：《关于中华人民共和国担保法（草案）的说明》，转引自贺绍齐：《国际金融担保法律理论与实务》，人民法院出版社2001年版，p.118。
85 孙礼海主编：《担保法释义》，法律出版社1995年版，p.6。
1. 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社，2000年版
2. 施米托夫：《国际贸易法文选》，程家瑞编辑，赵秀文选译，中国大百科全书出版社，1983年版
3. 沈达明、冯大同：《国际经济贸易中使用的银行担保》，法律出版社，1987年版
4. 姚梅镇：《国际经济法概论》，武汉大学出版社，1989年版
5. 邹小燕、朱桂龙：《银行保函及案例分析》，中信出版社，1993年版
6. 沈达明：《法国/德国担保法》，中国法制出版社，2000年版
7. 李仁真：《国际金融法》，武汉大学出版社，1999年版
8. 贺绍奇：《国际金融担保法律理论与实务》，人民法院出版社，2001年版
9. 何美欢：《香港担保法》，北京大学出版社，1995年版
10. 沈达明、郑淑君：《英法银行业务法》，中信出版社，1992年版
11. 沈达明：《比较民事诉讼法初论》，中信出版社，1991年版
12. 李玉泉：《国际民事诉讼与国际商事仲裁》，武汉大学出版社，1994年版
13. 孙礼海：《担保法释义》，法律出版社，1995年版
14. 孙丁杰：《反金融欺诈与金融诈骗》，中国检察出版社，1995年版
15. 闵玮：《银行外汇担保业务及案例分析》，经济管理出版社，1996年版
中文论文：
1. 陈外华：《论见索即付保函的独立性与不当索赔的防范》，载《海南金融》，1996年第10期
2. 王海超：《独立担保制度初探》，载《湖南省政法管理干部学院学报》，第18卷第12期
3. 彭锡华：《见索即付保函若干法律问题研究》，载《理论月刊》，2001年第11期
4. 徐海燕译：《论国际商会关于合同保函的新规则》，载《民商法论从》第9卷
5. 陈自强：《民法上之担保契约》，载《政大法学评论》（台湾）（55）
6. 黄文涛：《英国法上跟单信用证及见索即付保函制度下欺诈问题之研究》，载《国际商法论从》第九卷
7. 金赛波：《美国法上信用证欺诈与禁令》，载《国际商法论从》第九卷
8. 贺万忠：《论见索即付保函项下的支付与止付机制》，载《山东法学》，1999年12月
9. 俞惟坚：《欺诈与禁制令》，载《国际金融研究》，1996年第6期
10. 周辉斌：《国际银行保函欺诈产生的原因及其法律认定》，载《法制与社会发展》2001年第2期
外文部分：
1、Roy Goode , Guide to The ICC Uniform Rules for Demand Guarantees（ICC Publishing S.A., 1992）
2、Winnibald E. Moojen（ed.）, Bank Security and Other Credit Enhancement Methods,（ Kluwer Law International, 1995）
3、Norbert Horn and Eddy Wymeersch , Bank Guarantees, Standby Letters of Credit and Performance Bonds in International Trade , in The Law of International Trade Finance （Deventer, The Netherlands : Kluwer Law and Taxation Publishers, 1980）.
4、Bertrams, Bank Guarantees in International Trade （Deventer, The Netherlands : Kluwer Law and Taxation Publishers, 1990）
5、Anthony Pierce , Demand Guarantees in International Trade （London : Sweet & Maxwell, 1993）
相关网站：
1、http://www.iccwbo.org
2、http://www.findlaw.com
3、http://www.bank-of-china.com
1 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社，2000年版，p.59－73。
2 陈外华：《论见索即付保函的独立性与不当索赔的防范》，载《海南金融》1996.10。
3 R.D. Harbottle (Mercatile) Ltd. v. National Westminster Bank [1978] Q.B.146 per Kerr J.; Intraco Ltd. v. Notis Shipping Corp.(The Bhoja Thader) [1981] 2 Lloyd's Rep. 256 at 257 per Donaldson J.; Power Curber International Ltd. v. National Bank of Kuwait S.A.K. [1981] 2 Lloyd's Rep. 394 at 400.
4 Intraco Ltd case, supra note 1 p.257。
5 施米托夫：《国际贸易法文选》，程家瑞编辑，赵秀文选译，中国大百科全书出版社1983年版，p. 591。
6 See Roy Goode, Guide To The ICC Uniform Rule For Demand Guarantees, PP.8。
7 沈达明、冯大同著《国际经济贸易中使用的银行担保》，法律出版社1987年版，p.47。
8 本文第三章将根据付款条件对银行见索即付保函作出分类。
9 在银行保函中，主债务人有时也叫委托人/申请人，主债权人又叫受益人，而银行则叫保证人。在本文中若无特别指出，其含义是一致的。
10 沈达明、冯大同著：《国际贸易中使用的银行担保》，法律出版社1987年版，p.51。
11 笪恺著：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.11。
12 王海超：《独立担保制度初探》，载于《湖南省政法管理干部学院学报》第18卷第2期，第26页
13 笔者将在第二章详细介绍调整银行见索即付的法律渊源，并将《统一规则》作为主要渊源予以介绍
14 Roy Goode, Guide to the ICC Uniform Rules for Demand Guarantee, 1992, P.11。
15 姚梅镇主编：《国际经济法概论》，武汉大学出版社1989年版，p.521。
16 见本文第三章。
17 Roy Goode, Guide to the ICC Uniform Rules for Demand Guarantees, 1992, p.20。
18 邹小燕、朱桂龙著：《银行保函及案例分析》，中信出版社1993年版，p.126。
19 彭锡华：《见索即付保函若干法律问题研究》，载《理论月刊》2001年第11期，p.29。
20 沈达明著：《法国/德国担保法》，中国法制出版社2000年版，p.68。
21 本文将在第三章对此作详细的介绍。
22 参看相关网站：http://www.iccwbo.org
23 李仁真：《国际金融法》，武汉大学出版社1999年版，p.219。
24 徐海燕译：《论国际商会关于合同保函的新规则》，载《民商法论从》第9卷，p.800－804。
25 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，第三章第四节。
26 参见《德国民法典》第770条，转引自笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.46。
27 BGHZ6，385，397，BGH WM 1976, 1109。
28 Bank Security and Other Credit Enhancement Methods (Winnibald E. Moojened ), 1995, p.164。
29 Cass, 20 Dec. 1982, Rec. D. 1983, 365。
30 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.48。
31 Bertrams, Bank Guarantees in International Trade, 1990, p.35。
32 Bertrams, Bank Guarantees in International Trade, 1990, p.35。
33 Bertrams, Bank Guarantees in International Trade, 1990, pp.38-39。
34 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.61。
35 Roy Goode, Guide to the ICC Uniform Rules for Demand Guarantees, 1992, p.93。
36 贺绍奇：《国际金融担保法律理论与实务》，人民法院出版社2001年版，p.35。
37 沈达明：《国际经济贸易中使用的银行担保》，对外经济贸易出版社1985年版，p.32－33。
38 Dubisson, DPCI 1977， pp. 446-449. See also Robinson, ILFR September 1982, p.37。
39 在荷兰有关买卖和转让不动产时使用这种形式的担保，公证人被指定为授权要求付款的人，如果公证人认为买方违约，他就可以提出付款要求。转引自笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.70。
40 Norbert Horn and Eddy Wymeersch, Bank Guarantees, Standby Letters of Credit and Performance Bonds in International Trade, in The Law of International Trade Finance, 1980, p.476。
41 Trib. Arr . Amsterdam 5 April 1984, K. G.1984 ,122、转引自笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.51。
42 Trib Federal 9 July 1985, sem. Jud 1986, 177.转引同上。
43 Norbert Horn and Eddy Wymeersch, Bank Guarantees, Standby Letters of Credit and Performance Bonds in International Trade, in The Law of International Trade Finance, 1980, p.481。
44 何美欢：《香港担保法》上册，北京大学出版社1995年版，p.47。
45 Bank Security and Other Credit Enhancement Methods (Winnibald E. Moojened), 1995, pp. 426-427。
46 彭锡华：《见索即付保函若干法律问题研究》，载《理论月刊》（2001年第11期），P.29。
47 见指南ILLUSTRATION1 PP40。
48 见指南ILLUSTRATION2 PP40。
49 见指南ILLUSTRATION3 PP40。
50 见指南ILLUSTRATION4 PP41。
51 陈自强：《民法上之担保契约》，载《政大法学评论》（台湾）（55）， p.122。
52 沈达明、郑淑君：《英法银行业务法》，中信出版社1992年版，p.89。
53 黄文涛：《英国法上跟单信用证及见索即付保函制度下欺诈问题之研究》，载《国际商法论从》（第九卷）p.314。
54《布莱克法律词典》，1979年第5版 p.594。
55 Derry v Peek (1889) 14 App Cas 337, cited from supra note 13, p.422。该书中说，在信用证下，欺诈属于不诚实的要求银行付款或者非善意地要求付款。
56 West Virginia Housing Development Fund v Scroka, 415 F Supp 1107, 20 UCC Rep Serv 154 (WD Pa 1976)。转引自金赛波：《美国法上信用证欺诈与禁令》，载于《国际商法论从》（第九卷）， p.387。
57 See Supra note 66。本案中并未涉及禁付令问题，而是保兑行主动拒付从而被受益人起诉。本案的其他案情为：合同的部分货款以保兑的不可撤销的信用证支付，付款地在伦敦，保兑行为The Royal Bank of Canada。其后第二原告Glass Fibers 将它在信用证下的权利转让给第一被告United City Merchants。货物于1976年12月16日被装运上“America Accord"号轮，比信用证的装船期晚一天。船运公司的经纪人在未经原告委托的情况下将提单上的装运日期改为12月15日，并注明装运港为伦敦，但实际装运港为Flixstowe。信用证的原受益人及受让人在提示单据时都不知道这一情况。后来被告拒绝接受此单据，因此原告起诉。
58 Michael Brindle and Raymond Lox , supra note35,p.441。
59 由于银行保函与信用证在独立性原则及欺诈例外原则上存在相似之处，英国的许多法官在审理保函或信用证的案件时喜欢援用彼此的经典案例。
60 贺万忠：《论见索即付保函项下的支付和止付机制》，载《山东法学》1999年12月，p.32。
61 贺绍奇：《国际金融担保法律理论与实务》，人民法院出版社2001年版，p.61。
62 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.153。
63 Elian & Rabbath v. Matsas & Matsas [1966]2 Lloyd's Rep. 495。
64 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.178。
65 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.179。
66 Black's Law Dictionary p. 705。
67 356 F. Supp. 991(N.D. Ca. 1973)。
68 730 F. 2d. 19.(1st. Cir. 1984)。
69 【1985】2 Lloyd's L. R. 554。
70 Norbert Horn and Eddy Wymeersch, Bank Guarantees, Standby Letters of Credit and Performance Bonds in International Trade , in The Law of International Trade Finance, 1980, p.515。
71 沈达明：《比较民事诉讼法初论》（上册），中信出版社1991年版，p.249。
72 KMW International v. Chase Manhattan Bank , NA, 606, F2d 10 (2d Cir1979)。该案的上诉法院撤销了下级法院给予初步禁令的判决，因为申请人未能解除其证明将要遭受不可挽回损失的举证责任。
73 荷兰法律就要求申请人必需既对担保人申请禁令，又对受益人申请禁令。Bertrams, Bank Guarantees in International Law, 1990, p.347。
74 Bartman , WPNR 1989, p. 601, NJB 1987, P.1090。
75 Themehelp Ltd. v. West [1995]C. L. C. 703。该案的案情是：买方以分期付款方式向卖方支付货款，卖方申请开具了履行保函。买方在支付第一期货款后，认为卖方在订约前向它作了欺诈性说明，于是买方起诉卖方要求撤销合同及损害赔偿，但情况显示买方很难取得撤销合同的救济。于是买方申请对卖方的禁令。
76 黄文涛：《英国法上跟单信用证及见索即付保函制度下欺诈问题之研究》，载于《国际商法论从》（第九卷）p.362。
77 Kvaerner Singapore Ltd. v. UDL Shipbuilding Pte Ltd. [1993] 3 S. L. R. 350。该案的案情为：申请人将一批抽水设备售于受益人，受益人先支付了30％的预付款，申请人相应地申请开出了履约保函。后来受益人未能申请开出信用证，仍依保函向银行要求付款。
78 See supra note 83, p.808。
79 See Etablissment Esefka International Anstalt [1979] 1 Lloyd's Rep 445。
80 黄文涛：《英国法上跟单信用证及见索即付保函制度下欺诈问题之研究》，载《国际商法论从》（第九卷）， p .366。
81 沈达明：《比较民事诉讼法初论》（下册），中信出版社1991年版，p.8。
82 李玉泉：《国际民事诉讼与国际商事仲裁》，武汉大学出版社1994年版，p.347。
83 笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》，法律出版社2000年版，p.296。
84 顾昂然：《关于中华人民共和国担保法（草案）的说明》，转引自贺绍齐：《国际金融担保法律理论与实务》，人民法院出版社2001年版，p.118。
85 孙礼海主编：《担保法释义》，法律出版社1995年版，p.6。