保险投资的法律监管
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摘要
我国已成为WTO成员国，保险市场竞争加剧。保险公司的直接承保利润将逐步下降，新的利润来源主要是保险资金的投资回报。保险公司必须也只能通过扩大保险投资渠道，灵活规避保险投资风险并获取较高的投资收益来弥补承保亏损。因此，从法学角度研究保险投资制度的完善，即法律应当如何为保险投资监管提供制度上的保障，是十分有意义的。
本文首先简单介绍了保险投资的资金组成及特点、基本原则。从保险投资监管的理论基础出发，从市场与政府角度对保险投资监管作了概述。接着阐述了保险投资监管法律制度的性质、价值、目标和原则等一般理论；分析了保险发达国家和地区的保险投资监管法律制度，在此基础上剖析了我国保险投资法律监管现状和存在的问题。最后提出了完善我国保险投资法律监管的构想，详细论述了保险投资证券化的必要性、基本思路、方式、工具选择及内部控制和外部监管，同时结合《保险法》的有关修改提出了自己的看法。
As a member of the World Trade Organization, Chinese insurance market faces a new challenge. Due to the stepping down of the direct profits in accept insurance, the insurance company has to gain more returns from the insurance investment. Loss of the insurance only can be compensated by enlarging investment channels and gaining higher margin and less risk. So it is significant to research on the improvement of insurance investment system.
This thesis firstly introduces the composing, character and basic principle of insurance investment and summarizes the insurance investment supervision in both market and government ways. Secondly . it also introduces the character, value, object and principle of the law system of insurance investment supervision, analyzes that of the insurance developed countries and regions. Based on the above mentioned study, the thesis indicates the problem which exists in our
insurance investment laws and gives some advices to develop our laws.
本文首先简单介绍了保险投资的资金组成及特点、基本原则。从保险投资监管的理论基础出发，从市场与政府角度对保险投资监管作了概述。接着阐述了保险投资监管法律制度的性质、价值、目标和原则等一般理论；分析了保险发达国家和地区的保险投资监管法律制度，在此基础上剖析了我国保险投资法律监管现状和存在的问题。最后提出了完善我国保险投资法律监管的构想，详细论述了保险投资证券化的必要性、基本思路、方式、工具选择及内部控制和外部监管，同时结合《保险法》的有关修改提出了自己的看法。
As a member of the World Trade Organization, Chinese insurance market faces a new challenge. Due to the stepping down of the direct profits in accept insurance, the insurance company has to gain more returns from the insurance investment. Loss of the insurance only can be compensated by enlarging investment channels and gaining higher margin and less risk. So it is significant to research on the improvement of insurance investment system.
This thesis firstly introduces the composing, character and basic principle of insurance investment and summarizes the insurance investment supervision in both market and government ways. Secondly . it also introduces the character, value, object and principle of the law system of insurance investment supervision, analyzes that of the insurance developed countries and regions. Based on the above mentioned study, the thesis indicates the problem which exists in our
insurance investment laws and gives some advices to develop our laws.
引文
(1) 孙祈祥著 《保险学》 北京大学出版社 1996年版
(2) 张念等著 《保险投资》 西南财经大学出版社 1998年版
(3) 王保树主编 《经济法原理》 社会科学文献出版社 1999年版
(4) 李杨 王国刚 何德旭主编 《中国金融理论前沿Ⅱ》 社会科学文献出版社 2001年版
(5) 裴光著 《中国保险业监管研究》 中国金融出版社 1999年版
(6) 段昆著 《当代美国保险》 复旦大学出版社 2001年版
(7) 齐瑞宗著 《国际保险学》中国经济出版社 2001年版
(8) 张红梅著 《现代金融投资理论研究》 经济科学出版社 1999年版
(9) 张拴林著 《保险学原理》 中国财政经济出版社 1997年版
(9) 吴世忠著 《共同基金的投资与管理》 电子科技出版社 1995年版
(10) 马鸣哲著 《挑战竞争：论中国民族保险业的改革与发展》 商务印书馆 1999年版
(11) 史学瀛 郭宏彬著 《保险法前沿问题案例》 中国经济出版社 2001年版
(1) 费安玲 王绪瑾《保险投资监管法法律的思考》 《金融与保险》 2000年第5期
(2) 王梓木 赵明浩《论保险资金投资证券投资基金的可行性》 《金融与保险》 2000年第4期
(3) 陈友平 《论保险公司的投资策略》 《保险研究》 2000年第7期
(4) 孙建 《保险投资基金市场相关问题分析》 《保险研究》 2000年第4期
(5) 胡东胜 《论保险投资证券化的发展趋势》 《保险研究》2000年第9期
(6) 冉茂洋 《入市的保险资金效益和风险分析》 《上海保险》 2000年第7期
(7) 陈俊 《WTO所需的我国金融立法创新》 《法学杂志》 2001年第4期
(8) 大鹏证券综合研究课题组 《商业保险资金进入证券市场的政策与策略》 证券市场导报 1999年12月
(9) 徐羽 《浅析保险投资及其法律规制》 《当代法学》 2001年第9期
(10) 郑汉杰 《保险资金运用的法律规制》 《当代法学》 2001年第9期
(11) 瑞士再保险杂志《Sigma》，2000年第2期
(12) 罗朝晖 孙祁祥 《加入WTO对中国保险业的影响》 《财贸经济》 2000年第5期
(13) 金融改革与金融安全课题组 《关于改善我国保险市场监管的若干政策建议》 《金融与保险》2002年第4期
(14) 刘友芝 《经济全球化下中国保险监管模式的两难选择》 《金融与保险》 2002年第4期
(15) 《二十一世及经济报道》2002年各期
(1) 汤洪波 《保险资金与资本市场》 武汉大学博士论文
(2) 李玉泉 《保险法基本理论研究》 武汉大学博士论文
(3) 马明哲 《中国保险市场之研究》 中南财经大学博士论文
(4) 马敏 《保险监管的理论基础与偿付能力监管研究》 西安交通大学博士论文
(5) 裴光 《市场经济条件下中国保险市场监管研究》 中国社会科学院博士论文
(6) 张宗韬 《中国保险投资监管之研究》 上海财经大学硕士学位论文
(7) 王腾 《保险偿付能力监管及其案例研究》 上海财经大学硕士学位论文
(1) Joanne Horton and Richard Macue:UK Life Insurance:Accounting for Life Insurance, London: FT Finance Pub.,1997
(2) Williamson, Gordon K:An about Annuities:Safe Investment Havens for High-Profit Returns, New York Wiley, 1996
(3) R. K. Mehra Allahabad:Insurane Law, University Book Agency, 1995
(4) Glancy, Simon: Insurance Regulation in Europe, London: Lloyd's London'Press,Lt. 1993
(5) Cummins, J. David:International Conference on Insurance Solvency' Boston, Klu wer Academic Pub, 1991
http://www.csrc.gov.cn中国证监会
http://www.pbc.gov.cn中国人民银行
http://on-acct.com中国财会在线
(2) 张念等著 《保险投资》 西南财经大学出版社 1998年版
(3) 王保树主编 《经济法原理》 社会科学文献出版社 1999年版
(4) 李杨 王国刚 何德旭主编 《中国金融理论前沿Ⅱ》 社会科学文献出版社 2001年版
(5) 裴光著 《中国保险业监管研究》 中国金融出版社 1999年版
(6) 段昆著 《当代美国保险》 复旦大学出版社 2001年版
(7) 齐瑞宗著 《国际保险学》中国经济出版社 2001年版
(8) 张红梅著 《现代金融投资理论研究》 经济科学出版社 1999年版
(9) 张拴林著 《保险学原理》 中国财政经济出版社 1997年版
(9) 吴世忠著 《共同基金的投资与管理》 电子科技出版社 1995年版
(10) 马鸣哲著 《挑战竞争：论中国民族保险业的改革与发展》 商务印书馆 1999年版
(11) 史学瀛 郭宏彬著 《保险法前沿问题案例》 中国经济出版社 2001年版
(1) 费安玲 王绪瑾《保险投资监管法法律的思考》 《金融与保险》 2000年第5期
(2) 王梓木 赵明浩《论保险资金投资证券投资基金的可行性》 《金融与保险》 2000年第4期
(3) 陈友平 《论保险公司的投资策略》 《保险研究》 2000年第7期
(4) 孙建 《保险投资基金市场相关问题分析》 《保险研究》 2000年第4期
(5) 胡东胜 《论保险投资证券化的发展趋势》 《保险研究》2000年第9期
(6) 冉茂洋 《入市的保险资金效益和风险分析》 《上海保险》 2000年第7期
(7) 陈俊 《WTO所需的我国金融立法创新》 《法学杂志》 2001年第4期
(8) 大鹏证券综合研究课题组 《商业保险资金进入证券市场的政策与策略》 证券市场导报 1999年12月
(9) 徐羽 《浅析保险投资及其法律规制》 《当代法学》 2001年第9期
(10) 郑汉杰 《保险资金运用的法律规制》 《当代法学》 2001年第9期
(11) 瑞士再保险杂志《Sigma》，2000年第2期
(12) 罗朝晖 孙祁祥 《加入WTO对中国保险业的影响》 《财贸经济》 2000年第5期
(13) 金融改革与金融安全课题组 《关于改善我国保险市场监管的若干政策建议》 《金融与保险》2002年第4期
(14) 刘友芝 《经济全球化下中国保险监管模式的两难选择》 《金融与保险》 2002年第4期
(15) 《二十一世及经济报道》2002年各期
(1) 汤洪波 《保险资金与资本市场》 武汉大学博士论文
(2) 李玉泉 《保险法基本理论研究》 武汉大学博士论文
(3) 马明哲 《中国保险市场之研究》 中南财经大学博士论文
(4) 马敏 《保险监管的理论基础与偿付能力监管研究》 西安交通大学博士论文
(5) 裴光 《市场经济条件下中国保险市场监管研究》 中国社会科学院博士论文
(6) 张宗韬 《中国保险投资监管之研究》 上海财经大学硕士学位论文
(7) 王腾 《保险偿付能力监管及其案例研究》 上海财经大学硕士学位论文
(1) Joanne Horton and Richard Macue:UK Life Insurance:Accounting for Life Insurance, London: FT Finance Pub.,1997
(2) Williamson, Gordon K:An about Annuities:Safe Investment Havens for High-Profit Returns, New York Wiley, 1996
(3) R. K. Mehra Allahabad:Insurane Law, University Book Agency, 1995
(4) Glancy, Simon: Insurance Regulation in Europe, London: Lloyd's London'Press,Lt. 1993
(5) Cummins, J. David:International Conference on Insurance Solvency' Boston, Klu wer Academic Pub, 1991
http://www.csrc.gov.cn中国证监会
http://www.pbc.gov.cn中国人民银行
http://on-acct.com中国财会在线