隐名股东股权转让问题研究
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摘要
在经济活动中,隐名投资现象广泛存在,《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定(三)》针对这种现象作了较为详细的规定。在隐名投资情形下,公司相关文件中记名的人与实际出资人相分离。这种“名实分离”的存在,极易引起纠纷,在涉及到第三人时尤其如此。由于隐名股东或显名股东擅自转让股权予第三人而引起的纠纷,集中体现了隐名投资的复杂性。这类纠纷,不仅牵涉到公司法关于股权转让的规定,更重要的是涉及到隐名股东股东资格的确认,这个无论在司法实践还是学界讨论中都是令人困惑的难题。这类纠纷由于关涉到公司外的第三人,又带出保护真正权利人的利益与保护善意第三人的利益这对矛盾。本文分三部分论述,第一部分概括了隐名股东的基本理论和法律规定;第二部分主要是对隐名股东与相关利益主体之间的法律关系的论述;第三部分将隐名投资情形下的股权转让纠纷分为显名股东向第三人转让股权引起纠纷和隐名股东向第三人转让股权引起纠纷两种类型进行论述。本文在阐述观点时采用了比较分析的方法,从比较分析中理解学界目前对同一问题的不同解决方法,对不同学说之间进行介绍和对比。通过比较分析的方法,在隐名股东股权转让这一问题的研究中,笔者在分析“协议型隐名股东与显名股东之间的法律关系”时,认为“显名股东与隐名股东之间为一种类似于信托的法律关系”,较之前学界存在的消费借贷合同、委托合同等观点,无疑更具合理性。在讨论隐名股东基本理论和隐名股东与其他主体法律关系的基础上,联系最新出台的司法解释,遵循保持各方主体的利益平衡、维护公司组织法律关系的稳定性、优先保护善意第三人的利益、体现商法的公示主义和外观主义及制裁法律规避行为等原则的基础上,结合笔者亲身经办的案例,对如何处理此类纠纷提出了自己的看法。此外,由于笔者水平有限,对于论文不足的地方,有待于在今后的实践中继续加以研究,以期得到更为完整而有意义的成果。
In the reality life, anonymous investment is a quite common phenomenon on which there are detailed regulations in The Corporations Law of the People’s Republic of China (C) by the Supreme Court. In the case of anonymous investment, an anonymous investor is separated from the actual one, which can lead to disputes easily when it comes to the third person in particular. The disputes, which are caused by the anonymous or apparent shareholders’transferring their ownership to a third party without authorization, embody the complexity of anonymous investment. Such disputes, as confusing problems either in the judicial practice or in the academic field, involve not only the provisions on share transfer of Corporations Act, but also the conformation of eligible anonymous shareholders. Meanwhile, such disputes bring about a contradiction between the protection of the real interests of right holders and the protection of the interests of bona fide third due to a third person outside the company.This article is divided into three parts. The first part summarized basic theories of anonymous shareholders and legal regulations. The second mainly stated the relationships between anonymous shareholders and relative interests’objects. The third part analyzed two types of disputes caused by the apparent or anonymous shareholders’transferring their ownership to a third party. This article has employed the comparative analysis through which the author has comprehended the different solutions to the same problem, introduced various theories and made a contrast. Finally, the author holds that it is more reasonable to describe the relationship between apparent shareholders and anonymous shareholders as a similar legal relationship such as trust than previous loan contract for consumption and commission contract.On the basis of the discussion on anonymous shareholders’basic theories and legal relationships between anonymous shareholders and other objects, the author has put forward personal view on how to deal with such disputes by relating to the latest judicial interpretation and combining with the case handled the author personally.
In the reality life, anonymous investment is a quite common phenomenon on which there are detailed regulations in The Corporations Law of the People’s Republic of China (C) by the Supreme Court. In the case of anonymous investment, an anonymous investor is separated from the actual one, which can lead to disputes easily when it comes to the third person in particular. The disputes, which are caused by the anonymous or apparent shareholders’transferring their ownership to a third party without authorization, embody the complexity of anonymous investment. Such disputes, as confusing problems either in the judicial practice or in the academic field, involve not only the provisions on share transfer of Corporations Act, but also the conformation of eligible anonymous shareholders. Meanwhile, such disputes bring about a contradiction between the protection of the real interests of right holders and the protection of the interests of bona fide third due to a third person outside the company.This article is divided into three parts. The first part summarized basic theories of anonymous shareholders and legal regulations. The second mainly stated the relationships between anonymous shareholders and relative interests’objects. The third part analyzed two types of disputes caused by the apparent or anonymous shareholders’transferring their ownership to a third party. This article has employed the comparative analysis through which the author has comprehended the different solutions to the same problem, introduced various theories and made a contrast. Finally, the author holds that it is more reasonable to describe the relationship between apparent shareholders and anonymous shareholders as a similar legal relationship such as trust than previous loan contract for consumption and commission contract.On the basis of the discussion on anonymous shareholders’basic theories and legal relationships between anonymous shareholders and other objects, the author has put forward personal view on how to deal with such disputes by relating to the latest judicial interpretation and combining with the case handled the author personally.
引文
1笔者所办案件,有修改
2李凯:《浅谈我国有限责任公司的隐名出资人》,载《现代商业》2007年第26期。
3陈红:《探析公司隐名投资的现状与规范》,载《政治与法律》2003年第1期。
4虞政平:《股东资格的法律确认》,载《法律适用》2003年第8期。
5李后龙、雷兴虎:《有限责任公司股东资格的认定》,载《法律适用》2002年第12期。
6刘敏:《股东资格认定的三个问题》,载《人民法院报》2003年8月27日第3版。
7王成勇、陈广秀:《隐名出资人之资格认定的若干问题探析》,载《法律适用》2004年第7期。
8施天涛著:《公司法论》,法律出版社2006年版,第230页。
9薛启明:《有限责任公司隐名股东法律问题试析》,载《山东审判》2007年第3期。
10潘福仁等著:《股权转让协议效力司法疑难问题》,法律出版社2007年版,第45页。
11唐英:《隐名股东的法律界定》,载《贵州民族学院学报(哲学社会科学版》2010年第2期。
12潘福仁著:《股权转让纠纷》,法律出版社2010年版,第43页。
13潘福仁等著:《股权转让协议效力司法疑难问题》,法律出版社2007年版,第47页。
14唐英:《隐名股东的法律界定》,载《贵州民族学院学报(哲学社会科学版)》2010年第2期。
15郑瑞平:《论隐名股东利益之法律保护》,载《中国政法大学学报》2010年第5期。
16潘福仁等著:《股权转让协议效力司法疑难问题》,法律出版社2007年版,第47页。
17宋晓明、张永健、杜军:《〈关于适用公司法若干问题的规定(三)〉的理解与适用》,载《人民司法·应用》2011年第5期。
18宋晓明、张永健、杜军:《〈关于适用公司法若干问题的规定(三)〉的理解与适用》,载《人民司法·应用》2011年第5期。
19马强:《有限责任公司股东资格认定及相关纠纷处理》,载《法律适用》2010年第12期。
20唐英:《隐名股东的法律界定》,载《贵州民族学院学报(哲学社会科学版)》2010年第2期。
21唐英:《隐名股东的法律界定》,载《贵州民族学院学报(哲学社会科学版)》2010年第2期。
22潘福仁著:《股权转让纠纷》,法律出版社2010年版,第44页。
23蒋大兴著:《公司发的展开与评论——方法·判例·制度》,法律出版社2001年版,第468页。
24虞政平:《股东资格的法律确认》,载《法律适用》2003年第8期。
25王兰:《论公司法对若干有限公司股东资格的认定》,载《太平洋学报》2007年第4期。
26潘晓璇:《实际出资人股东资格的认定》,载《法律适用》2007年第4期。
27福建省泉州市中级人民法院民二庭:《公司诉讼中若干疑难问题研究》,载《人民司法·应用》2010年第3期。
28薛启明:《有限责任公司隐名股东法律问题试析》,载《山东审判》2007年第3期。
29周友苏:《试析股东资格认定中的若干法律问题》,载《法学》2006年第12期。
30江苏省高级人民法院民二庭:《有限责任公司股东资格的认定》,载《法律适用》2002年第12期。
31梁慧星著:《民法总论》,法律出版社2007年版,第48页。
33梁慧星、陈华彬著:《物权法》,法律出版社2007年版,第208页。
34宋晓明、张永健、杜军:《〈关于适用公司法若干问题的规定(三)〉的理解与适用》,载《人民司法·应用》2011年第5期。
36古锡麟、李洪堂:《股权转让若干审判实务问题》,载《法律适用》2007年第3期。
1.王利明著:《民法总则研究》,中国人民大学出版社2003年版。
2.刘俊海著:《新公司法的制度创新:立法争点与解释难点》,法律出版社2006年版。
3.冯果著:《公司法》,武汉大学出版社2007年第2版。
4.马栩生著:《登记公信力研究》,人民法院出版社2006年版。
5.王利明著:《合同法研究》,中国人民大学出版社2002年版。
6.王泽鉴著:《民法总则》,中国政法大学出版社2001年版。
7.潘福仁等著:《股权转让协议效力司法疑难问题》,法律出版社2007年版。
8.施天涛著:《公司法论》,法律出版社2006年版。
9.蒋大兴著:《公司发的展开与评论——方法·判例·制度》,法律出版社2001年版。
10.梁慧星著:《民法总论》,法律出版社2007年版。
11.梁慧星、陈华彬著:《物权法》,法律出版社2007年版。
12.江平、李国光著:《最新公司法疑难解释》,人民法院出版社2006年版。
13.赵旭东著:《公司法学》,高等教育出版社2003年版。
1.潘福仁主编:《股权转让纠纷》,法律出版社2010年版。
2.童兆洪主编:《公司法法理与实证》,人民法院出版社2003年版。
3.蒋大兴主编:《公司法律报告第一卷》,中信出版社2003年版。
4.万鄂湘主编:《民商法理论与审判实务研究》,人民法院出版社2004年版。
5.顾功耘主编:《公司法律评论》,上海人民出版社2002年版。
6.王信芳主编:《公司纠纷案例精选》,上海人民出版社2004年版。
1.李凯:《浅谈我国有限责任公司的隐名出资人》,载《现代商业》2007年第26期。
2.陈红:《探析公司隐名投资的现状与规范》,载《政治与法律》2003年第1期。
3.虞政平:《股东资格的法律确认》,载《法律适用》2003年第8期。
4.李后龙、雷兴虎:《有限责任公司股东资格的认定》,载《法律适用》2002年第12期。
5.王成勇、陈广秀:《隐名出资人之资格认定的若干问题探析》,载《法律适用》2004年第7期。
6.薛启明:《有限责任公司隐名股东法律问题试析》,载《山东审判》2007年第3期。
7.唐英:《隐名股东的法律界定》,载《贵州民族学院学报(哲学社会科学版》2010年第2期。
8.郑瑞平:《论隐名股东利益之法律保护》,载《中国政法大学学报》2010年第5期。马强:《有限责任公司股东资格认定及相关纠纷处理》,载《法律适用》2010年第12期。
9.王兰:《论公司法对若干有限公司股东资格的认定》,载《太平洋学报》2007年第4期。
10.潘晓璇:《实际出资人股东资格的认定》,载《法律适用》2007年第4期。
11.福建省泉州市中级人民法院民二庭:《公司诉讼中若干疑难问题研究》,载《人民司法·应用》2010年第3期。
12.周友苏:《试析股东资格认定中的若干法律问题》,载《法学》2006年第12期。
13.江苏省高级人民法院民二庭:《有限责任公司股东资格的认定》,载《法律适用》2002年第12期。
14.古锡麟、李洪堂:《股权转让若干审判实务问题》,载《法律适用》2007年第3期。
15.宋晓明、张永健、杜军:《〈关于适用公司法若干问题的规定(三)〉的理解与适用》,载《人民司法·应用》2011年第5期。
袁利华:《隐名投资问题研究》,西南政法学院硕士论文,2005年。
应朝阳:《试析有限责任公司隐名股东的权利和义务》,复旦大学硕士论文,2008年。
刘敏:《股东资格认定的三个问题》,载《人民法院报》2003年8月27日第3版。
2李凯:《浅谈我国有限责任公司的隐名出资人》,载《现代商业》2007年第26期。
3陈红:《探析公司隐名投资的现状与规范》,载《政治与法律》2003年第1期。
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5李后龙、雷兴虎:《有限责任公司股东资格的认定》,载《法律适用》2002年第12期。
6刘敏:《股东资格认定的三个问题》,载《人民法院报》2003年8月27日第3版。
7王成勇、陈广秀:《隐名出资人之资格认定的若干问题探析》,载《法律适用》2004年第7期。
8施天涛著:《公司法论》,法律出版社2006年版,第230页。
9薛启明:《有限责任公司隐名股东法律问题试析》,载《山东审判》2007年第3期。
10潘福仁等著:《股权转让协议效力司法疑难问题》,法律出版社2007年版,第45页。
11唐英:《隐名股东的法律界定》,载《贵州民族学院学报(哲学社会科学版》2010年第2期。
12潘福仁著:《股权转让纠纷》,法律出版社2010年版,第43页。
13潘福仁等著:《股权转让协议效力司法疑难问题》,法律出版社2007年版,第47页。
14唐英:《隐名股东的法律界定》,载《贵州民族学院学报(哲学社会科学版)》2010年第2期。
15郑瑞平:《论隐名股东利益之法律保护》,载《中国政法大学学报》2010年第5期。
16潘福仁等著:《股权转让协议效力司法疑难问题》,法律出版社2007年版,第47页。
17宋晓明、张永健、杜军:《〈关于适用公司法若干问题的规定(三)〉的理解与适用》,载《人民司法·应用》2011年第5期。
18宋晓明、张永健、杜军:《〈关于适用公司法若干问题的规定(三)〉的理解与适用》,载《人民司法·应用》2011年第5期。
19马强:《有限责任公司股东资格认定及相关纠纷处理》,载《法律适用》2010年第12期。
20唐英:《隐名股东的法律界定》,载《贵州民族学院学报(哲学社会科学版)》2010年第2期。
21唐英:《隐名股东的法律界定》,载《贵州民族学院学报(哲学社会科学版)》2010年第2期。
22潘福仁著:《股权转让纠纷》,法律出版社2010年版,第44页。
23蒋大兴著:《公司发的展开与评论——方法·判例·制度》,法律出版社2001年版,第468页。
24虞政平:《股东资格的法律确认》,载《法律适用》2003年第8期。
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26潘晓璇:《实际出资人股东资格的认定》,载《法律适用》2007年第4期。
27福建省泉州市中级人民法院民二庭:《公司诉讼中若干疑难问题研究》,载《人民司法·应用》2010年第3期。
28薛启明:《有限责任公司隐名股东法律问题试析》,载《山东审判》2007年第3期。
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30江苏省高级人民法院民二庭:《有限责任公司股东资格的认定》,载《法律适用》2002年第12期。
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33梁慧星、陈华彬著:《物权法》,法律出版社2007年版,第208页。
34宋晓明、张永健、杜军:《〈关于适用公司法若干问题的规定(三)〉的理解与适用》,载《人民司法·应用》2011年第5期。
36古锡麟、李洪堂:《股权转让若干审判实务问题》,载《法律适用》2007年第3期。
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5.王利明著:《合同法研究》,中国人民大学出版社2002年版。
6.王泽鉴著:《民法总则》,中国政法大学出版社2001年版。
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10.梁慧星著:《民法总论》,法律出版社2007年版。
11.梁慧星、陈华彬著:《物权法》,法律出版社2007年版。
12.江平、李国光著:《最新公司法疑难解释》,人民法院出版社2006年版。
13.赵旭东著:《公司法学》,高等教育出版社2003年版。
1.潘福仁主编:《股权转让纠纷》,法律出版社2010年版。
2.童兆洪主编:《公司法法理与实证》,人民法院出版社2003年版。
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4.万鄂湘主编:《民商法理论与审判实务研究》,人民法院出版社2004年版。
5.顾功耘主编:《公司法律评论》,上海人民出版社2002年版。
6.王信芳主编:《公司纠纷案例精选》,上海人民出版社2004年版。
1.李凯:《浅谈我国有限责任公司的隐名出资人》,载《现代商业》2007年第26期。
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3.虞政平:《股东资格的法律确认》,载《法律适用》2003年第8期。
4.李后龙、雷兴虎:《有限责任公司股东资格的认定》,载《法律适用》2002年第12期。
5.王成勇、陈广秀:《隐名出资人之资格认定的若干问题探析》,载《法律适用》2004年第7期。
6.薛启明:《有限责任公司隐名股东法律问题试析》,载《山东审判》2007年第3期。
7.唐英:《隐名股东的法律界定》,载《贵州民族学院学报(哲学社会科学版》2010年第2期。
8.郑瑞平:《论隐名股东利益之法律保护》,载《中国政法大学学报》2010年第5期。马强:《有限责任公司股东资格认定及相关纠纷处理》,载《法律适用》2010年第12期。
9.王兰:《论公司法对若干有限公司股东资格的认定》,载《太平洋学报》2007年第4期。
10.潘晓璇:《实际出资人股东资格的认定》,载《法律适用》2007年第4期。
11.福建省泉州市中级人民法院民二庭:《公司诉讼中若干疑难问题研究》,载《人民司法·应用》2010年第3期。
12.周友苏:《试析股东资格认定中的若干法律问题》,载《法学》2006年第12期。
13.江苏省高级人民法院民二庭:《有限责任公司股东资格的认定》,载《法律适用》2002年第12期。
14.古锡麟、李洪堂:《股权转让若干审判实务问题》,载《法律适用》2007年第3期。
15.宋晓明、张永健、杜军:《〈关于适用公司法若干问题的规定(三)〉的理解与适用》,载《人民司法·应用》2011年第5期。
袁利华:《隐名投资问题研究》,西南政法学院硕士论文,2005年。
应朝阳:《试析有限责任公司隐名股东的权利和义务》,复旦大学硕士论文,2008年。
刘敏:《股东资格认定的三个问题》,载《人民法院报》2003年8月27日第3版。