《巴塞尔协议》与我国银行资本风险监管的国际化战略研究
|
摘要
现代社会，银行业的安全不仅涉及每一个社会成员的福利，而且关系到整个国民经济的运转，因此，各国政府都把银行体系置于其广泛的监管之下，其中，谨慎性监管是政府日常监管的重心。在政府进行谨慎性监管时，资本充足率标准成为其关注的首要问题。
作为国际银行业的总协议，《巴塞尔协议》正是从资本充足率的角度提出对银行的监管标准，本文通过分析《巴塞尔协议》的内容及其发展，引发对我国国有商业银行资本充足率的思考。我国四大国有商业银行由于历史和体制的原因，资本充足率远远低于《巴塞尔协议》规定的标准，这在我国加入WTO的背景下，明显处于弱势。对此，本文提出两条相应的对策：即增加资本和减少经风险加权后的资产。总之，我国国有商业银行只有在短期内提高资本充足率，才能适应国际竞争的需要。
As banking plays a key role in both everyone' s life and in the body of economy as a whole ,it is supervised by government exclusively in every country ,during which the supervisors are always keeping an eye on their capital adequacy.
As a general agreement in international banking, Basel Agreement requires that a bank should be supervised from Ratio of Capital Adequacy (RCA), In the thesis the analysis of this agreement is enlightening the situation of RCA of the state-owned banks in our country. In the reason of history and mechanism , the RCA of state-owned banks in our country is far below the standard in Basel Agreement ,which makes them in an inferior position in international competition. And at last two approaches are mentioned to solve this problem: increasing capital and decreasing assets adjusted by risk.
作为国际银行业的总协议，《巴塞尔协议》正是从资本充足率的角度提出对银行的监管标准，本文通过分析《巴塞尔协议》的内容及其发展，引发对我国国有商业银行资本充足率的思考。我国四大国有商业银行由于历史和体制的原因，资本充足率远远低于《巴塞尔协议》规定的标准，这在我国加入WTO的背景下，明显处于弱势。对此，本文提出两条相应的对策：即增加资本和减少经风险加权后的资产。总之，我国国有商业银行只有在短期内提高资本充足率，才能适应国际竞争的需要。
As banking plays a key role in both everyone' s life and in the body of economy as a whole ,it is supervised by government exclusively in every country ,during which the supervisors are always keeping an eye on their capital adequacy.
As a general agreement in international banking, Basel Agreement requires that a bank should be supervised from Ratio of Capital Adequacy (RCA), In the thesis the analysis of this agreement is enlightening the situation of RCA of the state-owned banks in our country. In the reason of history and mechanism , the RCA of state-owned banks in our country is far below the standard in Basel Agreement ,which makes them in an inferior position in international competition. And at last two approaches are mentioned to solve this problem: increasing capital and decreasing assets adjusted by risk.
引文
1、[美] 艾伦·加特：《管制、放松与重新管制》，陈雨露等译，北京：经济科学出版社，1999年9月
2、[美国] 彼得·S·罗斯：《商业银行管理》(第三版)，唐旭等译，北京：经济科学出版社，1999年3月
3、约瑟夫·F·辛基：《商业银行财务管理》(第五版、英文版)，北京：中国人民大学出版社，1998年8月
4、国际清算银行：《巴塞尔银行监管委员会文献汇编》(中译本)，北京：中国金融出版社，1998年12月
5、彭建刚：《我国商业银行资产负债比例管理研究》，长沙：湖南人民出版社，2002年12月
6、焦谨璞：《WTO与中国金融业未来》，北京：中国金融出版社，2000年2月
7、曹永刚，王萍，类成曜：《现代金融风险：国际金融创新的趋利弊害》，北京：中国金融出版社2000年6月
8、陈文浩，张纯，傅胜华等编著：《商业银行财务管理》，上海：上海财经大学出版社，1997年12月
9、杨力编著：《商业银行风险管理》，上海：上海财经大学出版社，1997年12月
10、江曙霞：《银行监管与资本充足性管制》，北京：中国发展出版社，1994年
11、王军，周晓鸣：《巴塞尔协议实施后的中国金融业》，北京：中国经济出版社，1993年10月
12、刘忠俊，王在权：“论国有商业银行不良资产的剥离和金融资产管理公司的运作”，北京：《经济科学》，2000年第2期
13、宋敏，王甲：“从资本充足率看我国商业银行的竞争力”，北京：《经济科学》，2000年第3期
14、唐双宁：“21世纪国际银行监管新趋势及其对我国的启示”，北京：《金融研究》，2001年第1期
15、唐双宁：“更新资本监管理念 切实加强金融监管”，北京：《金融时报》，2001年1月20日
16、魏建华：“巴塞尔协议监管思想的深化”，北京：《经济理论与经济管理》，2002年第1期
17、沈佩龙，任若恩：“新的资本充足率框架与我国商业银行风险管理”，北京：《金融研究》，2001年第2期
18、陈卫东：“新巴塞尔协议评价”，北京：《国际金融研究》，2001年第3期
19、毛晓威，巴曙松；“巴塞尔委员会资本协议的演变与国际银行业风险管理的新进展“，北京：《国际金融研究》，2001年第4期
20、陶铄、刘榕俊、陈斌：“巴塞尔新协议资本金计算方法评述”，北京：《国际金融研究》，2001年第7期
21、汤云为，胡奕明：“商业银行信息披露：巴塞尔原则及对我国的指导意义”，北京：《会计研究》，2001年第9期
22、张建军：“现阶段中国银行业监管的特殊性”，北京：《金融研究》，2001年第9期
23、童频等：“国有商业银行资本充足率研究”，北京：《金融研究》，2001年第11期
24、谢渡扬：“我国商业银行经营结构调整对策研究”，北京：《管理世界》，2002年第2期
25、“四大国有银行究竟该怎么办”，广州：《21世纪经济报道》，2002年3月11日
2、[美国] 彼得·S·罗斯：《商业银行管理》(第三版)，唐旭等译，北京：经济科学出版社，1999年3月
3、约瑟夫·F·辛基：《商业银行财务管理》(第五版、英文版)，北京：中国人民大学出版社，1998年8月
4、国际清算银行：《巴塞尔银行监管委员会文献汇编》(中译本)，北京：中国金融出版社，1998年12月
5、彭建刚：《我国商业银行资产负债比例管理研究》，长沙：湖南人民出版社，2002年12月
6、焦谨璞：《WTO与中国金融业未来》，北京：中国金融出版社，2000年2月
7、曹永刚，王萍，类成曜：《现代金融风险：国际金融创新的趋利弊害》，北京：中国金融出版社2000年6月
8、陈文浩，张纯，傅胜华等编著：《商业银行财务管理》，上海：上海财经大学出版社，1997年12月
9、杨力编著：《商业银行风险管理》，上海：上海财经大学出版社，1997年12月
10、江曙霞：《银行监管与资本充足性管制》，北京：中国发展出版社，1994年
11、王军，周晓鸣：《巴塞尔协议实施后的中国金融业》，北京：中国经济出版社，1993年10月
12、刘忠俊，王在权：“论国有商业银行不良资产的剥离和金融资产管理公司的运作”，北京：《经济科学》，2000年第2期
13、宋敏，王甲：“从资本充足率看我国商业银行的竞争力”，北京：《经济科学》，2000年第3期
14、唐双宁：“21世纪国际银行监管新趋势及其对我国的启示”，北京：《金融研究》，2001年第1期
15、唐双宁：“更新资本监管理念 切实加强金融监管”，北京：《金融时报》，2001年1月20日
16、魏建华：“巴塞尔协议监管思想的深化”，北京：《经济理论与经济管理》，2002年第1期
17、沈佩龙，任若恩：“新的资本充足率框架与我国商业银行风险管理”，北京：《金融研究》，2001年第2期
18、陈卫东：“新巴塞尔协议评价”，北京：《国际金融研究》，2001年第3期
19、毛晓威，巴曙松；“巴塞尔委员会资本协议的演变与国际银行业风险管理的新进展“，北京：《国际金融研究》，2001年第4期
20、陶铄、刘榕俊、陈斌：“巴塞尔新协议资本金计算方法评述”，北京：《国际金融研究》，2001年第7期
21、汤云为，胡奕明：“商业银行信息披露：巴塞尔原则及对我国的指导意义”，北京：《会计研究》，2001年第9期
22、张建军：“现阶段中国银行业监管的特殊性”，北京：《金融研究》，2001年第9期
23、童频等：“国有商业银行资本充足率研究”，北京：《金融研究》，2001年第11期
24、谢渡扬：“我国商业银行经营结构调整对策研究”，北京：《管理世界》，2002年第2期
25、“四大国有银行究竟该怎么办”，广州：《21世纪经济报道》，2002年3月11日