新《巴塞尔协议》下我国国有商业银行资本管理问题研究
|
摘要
1988年的《巴塞尔协议》是西方“十国集团”在对国际银行监管方面存在的许多问题进行研讨而总结制订的。协议将资本金要求与资产的风险程度挂钩，对商业银行资本管理思想产生了深刻的影响。新《巴塞尔协议》与原有协议相比，保持了最低资本充足率的要求，将银行的监管范围扩大到信用风险、市场风险和操作风险3个方面，并且提出了一整套可供选择的灵活的风险评级方式。新协议将原来单一的最低资本充足率水平的监管转向银行的内部风险评估体系，强调银行监管当局的监督检查和市场纪律对最低资本充足率的补充规定。
按照新协议的规定，我国国有商业银行在资本管理方面还存在许多问题：资本充足性严重不足，现有资本充足性监测标准存在缺陷，内部风险监管体系不完善，缺乏市场约束等等。为了应对国际金融市场的挑战，我国国有商业银行应该充分利用先进的银行资本管理经验、利用各种方式增加资本、优化资本结构、建立可行的内部评级机构、改善资产质量、以此增加银行利润。本论文对《巴塞尔协议》的产生和发展进行了介绍，研究了资本、资本充足率和资本管理，分析了我国国有商业银行存在的问题，最后提出国有银行在遵守新《巴塞尔协议》时应该采取的可行性方案。
The Basel Capital Accord of July 1988 resulted from the discussions and researches of international banking supervision by the Group of Ten .It transformed the concern of banking supervision from the inside to the outside of banks, Integrated the quality of banks capitals into the quality of them by requiring adequate capital management of commercial banks. Compared with original Basel Capital Accord, The new one requires the according capital of all risks including credit risk, market risk and operational risk, and puts forward a series of progressive methods of measuring the capital which can be flexibly choosed by banks. The New Capital Accord attaches more importance to banks' inside system of assessing risks than to the capital adequacy, and emphasizes the supplementary role of Supervisory Review of Capital Adequacy and Market Discipline.
If sated commercial banks in china meet the requirement of the New Capital Accord, many questions must be solved, including the possible continual worse in capital adequacy, a lot of drawbacks in the current standard of measuring capital adequacy, imperfection in the internal system of assessing risk and so on. In order to cope with the challenge from the international financial market, commercial banks in China should make full use of the advanced managing experience of international banking, raise capitals by all possible means, make capital structure perfect, set up concern on Internal Ratings-Based Approaches, and continue to improve the quality of assets and the capability of gaining profits. The article first gives the birth and development of the Basel Accord. Then, introduces the capital, capital ratio and capital management. The part of thesis analyzes the main questions of Stated Commercial Banks of China. At last, this article gives directions to perfect the management of the banks in China in car
rying out the New Basel Accord.
按照新协议的规定，我国国有商业银行在资本管理方面还存在许多问题：资本充足性严重不足，现有资本充足性监测标准存在缺陷，内部风险监管体系不完善，缺乏市场约束等等。为了应对国际金融市场的挑战，我国国有商业银行应该充分利用先进的银行资本管理经验、利用各种方式增加资本、优化资本结构、建立可行的内部评级机构、改善资产质量、以此增加银行利润。本论文对《巴塞尔协议》的产生和发展进行了介绍，研究了资本、资本充足率和资本管理，分析了我国国有商业银行存在的问题，最后提出国有银行在遵守新《巴塞尔协议》时应该采取的可行性方案。
The Basel Capital Accord of July 1988 resulted from the discussions and researches of international banking supervision by the Group of Ten .It transformed the concern of banking supervision from the inside to the outside of banks, Integrated the quality of banks capitals into the quality of them by requiring adequate capital management of commercial banks. Compared with original Basel Capital Accord, The new one requires the according capital of all risks including credit risk, market risk and operational risk, and puts forward a series of progressive methods of measuring the capital which can be flexibly choosed by banks. The New Capital Accord attaches more importance to banks' inside system of assessing risks than to the capital adequacy, and emphasizes the supplementary role of Supervisory Review of Capital Adequacy and Market Discipline.
If sated commercial banks in china meet the requirement of the New Capital Accord, many questions must be solved, including the possible continual worse in capital adequacy, a lot of drawbacks in the current standard of measuring capital adequacy, imperfection in the internal system of assessing risk and so on. In order to cope with the challenge from the international financial market, commercial banks in China should make full use of the advanced managing experience of international banking, raise capitals by all possible means, make capital structure perfect, set up concern on Internal Ratings-Based Approaches, and continue to improve the quality of assets and the capability of gaining profits. The article first gives the birth and development of the Basel Accord. Then, introduces the capital, capital ratio and capital management. The part of thesis analyzes the main questions of Stated Commercial Banks of China. At last, this article gives directions to perfect the management of the banks in China in car
rying out the New Basel Accord.
引文
1．巴曙松：《巴塞尔新资本协议研究》，北京：中国金融出版社2003年6月
2．彭茂吾、康以同等：《西方银行资本管理》，2003年1月
3．(澳)克里斯·马滕著，王洪等译《银行资本管理》，2004年1月
4．江曙霞：《银行监管与资本充足性管制》，北京：中国发展出版社，1994年
5．孙可娜：《中国金融风险的内生因素和制度创新》，天津：天津人民出版社2003年6月
6．彭建刚：《我国商业银行资产负债比例管理研究》，长沙：湖南人民出版社，2002年12月
7．陈林龙、王勇：《现代西方商业银行核心业务管理》，北京：中国金融出版社2002年7月
8．国际清算银行：《巴塞尔银行监管委员会文献汇编》(中译本)，北京：中国金融出版社，1998年12月
9．毛晓威、巴曙松：“巴塞尔委员会资本协议的演变与国际银行业风险管理的新进展”，北京：《国际金融研究》，2001年第4期
10．陈艳：“商业银行资本管理亟需加强”，《中国金融半月刊》2003年第20期
11．史东明：“巴塞尔新资本协议与我国商业银行风险管理”《中国金融半月刊》2003年13月
12．武剑：“我国银行业实施内部评级法的策略选择”《中国金融半月刊》2003年13月
13．王廷科：“商业银行引入操作风险管理的意义与策略分析” 《中国金融半月刊》2003年13月
14．赵志宏、李志强：“新巴塞尔协议霞的市场约束和我国银行业” 《中国金融半月刊》2003年13月
15．冯郁川、丁颖、董为：“以新资本协议为标准 增强国有商业银行竞争力” 《中国金融半月刊》2003年22月
16．《<巴塞尔协议>闹饕谌荨罚馀簦泄┐逍庞煤献魃纾?003年11期
2．彭茂吾、康以同等：《西方银行资本管理》，2003年1月
3．(澳)克里斯·马滕著，王洪等译《银行资本管理》，2004年1月
4．江曙霞：《银行监管与资本充足性管制》，北京：中国发展出版社，1994年
5．孙可娜：《中国金融风险的内生因素和制度创新》，天津：天津人民出版社2003年6月
6．彭建刚：《我国商业银行资产负债比例管理研究》，长沙：湖南人民出版社，2002年12月
7．陈林龙、王勇：《现代西方商业银行核心业务管理》，北京：中国金融出版社2002年7月
8．国际清算银行：《巴塞尔银行监管委员会文献汇编》(中译本)，北京：中国金融出版社，1998年12月
9．毛晓威、巴曙松：“巴塞尔委员会资本协议的演变与国际银行业风险管理的新进展”，北京：《国际金融研究》，2001年第4期
10．陈艳：“商业银行资本管理亟需加强”，《中国金融半月刊》2003年第20期
11．史东明：“巴塞尔新资本协议与我国商业银行风险管理”《中国金融半月刊》2003年13月
12．武剑：“我国银行业实施内部评级法的策略选择”《中国金融半月刊》2003年13月
13．王廷科：“商业银行引入操作风险管理的意义与策略分析” 《中国金融半月刊》2003年13月
14．赵志宏、李志强：“新巴塞尔协议霞的市场约束和我国银行业” 《中国金融半月刊》2003年13月
15．冯郁川、丁颖、董为：“以新资本协议为标准 增强国有商业银行竞争力” 《中国金融半月刊》2003年22月
16．《<巴塞尔协议>闹饕谌荨罚馀簦泄┐逍庞煤献魃纾?003年11期