我国银行业审慎监管法律问题研究
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摘要
金融是整个经济的核心，一国的金融稳定关系到该国经济、社会的稳定，乃至国际金融体系的稳定。作为平衡金融服务自由化和本国对金融监管的产物，金融审慎监管应运而生。本文以WTO的相关法规为视角，反思我国金融服务贸易自由化进程中的现实发展，以及我国银行业在金融服务贸易自由化的必然趋势下的机遇和挑战。在探求WTO相关规则的内容及其特征的基础上我们可以看出促进金融服务贸易自由化为主旨与审慎监管制衡制度的安排，从而寻求在WTO的体系内合法的有利的审慎监管措施，以减少金融监管的成本。商业银行是金融监管的中心，对金融的稳定起着决定的作用，而对于我国境内的外资银行，因为金融的外部传导性，从金融风险的角度而言应该与我国的内资银行在有所差异的基础上同等对待。本文以我国的商业银行与我国境内的外资银行为主要阐述对象，以市场准入与退出、市场运营的审慎监管为线索，探索构架我国银行业审慎监管的建设性适宜体制，这对于我国银行业的健康、金融服务贸易的安全有着深远的理论及现实意义。
本文由导言、正文构成，全文分为三部分。
第一部分对审慎监管的特征和内容作了介绍，论述了进行审慎监管的必然趋势。从宏观的角度阐述我国银行业在自由化的趋势下的应对措施，以保护我国的合法利益。
第二部分论述对我国银行业市场准入与退出监管。我国的银行业审批标准的原则规定是对于银行业进入的前提规定和先决条件。为应对金融自由化的冲击，本部分着重论述了对外资银行准入的监管和相关法规的改进。随着我国国内市场经济的发展，本部分也对我国商业银行市场退出的法律机制作了分析和阐述。
第三部分重点阐述了对我国银行业运营阶段的审慎监管。首先对商业银行的运营阶段审慎监管的内容作了介绍。不完全的信息是市场失灵的主要根源，增加信息披露将提供市场纪律，有利于防范金融风险，也是审慎监管的关键，并结合巴塞尔相关文件分析了我国信息披露制度的缺陷和建议。由于我国银行业面临外资银行的现实挑战，本部分专门论述了我国对外资银行运营的审慎监管，分析了我国对外资银行的监管的现实状况，提出了较为系统的对外资银行进行审慎监管的建设性的思考，以期对我国银行业在金融服务贸易自由化的道路上健康发展。
Finance is the core of entire economy; one country's finance stability relates the country's economy, society and even the international finance, system. As a balance between finance service liberalization and the country's financial control, the prudential supervision and regulation of finance ~arises. From the angle of WTO related laws, the thesis reconsiders the reality development in our country finance trade liberalization advancement, and displays the opportunity and challenge our banks may face under the inexorable trend of liberalization of trade service in fmancial supervision. On the basis of content and characteristic of WTO related laws, we can fred the arrangement for promoting service trade and the prudential regulation, thus look for the legal favorable "good will" restriction in WTO system to reduce the cost of financial supervision. The commercial banks are the main object of supervision and play the vital role .in financial stability. For the foreign capital banks, because of the financial exterior conductivity we should give them the equal treatment as our domestic banks based on ~difference foundation. The thesis takes commercial banks and the foreign capital banks as the main elaboration object, the market access and the withdrawal, market operation supervision..as skeleton, to explore the. constructive system of the prudential supervision of banks in China, which has the profound theoretical and practical significance regarding our banking industry.
The thesis consists of the introduction, the main text, divided into three part. Part One makes the introduction to the character and content of the prudential supervision and regulation, and elaborates the necessity and trendofthe prudential supervision and regulation. From the macroscopic angle it is elaborated that under the liberalization trend what strategy response we should adopt to protect the legitimate benefit of our banks.
Part Two elaborates the prudential supervision and regulation of market access and withdrawal. The standard for bank principle is the premise and precondition regarding the banking access. To answer the financial liberalization impact, the part also elaborates emphatically the access standard for foreign capital bank and its correlated laws and regulation improvements. Along with our market economy development, the chapter also analyzes and elaborates bank market withdrawal.
Part Three elaborates with emphasis the prudential supervision and regulation of bank operation stage. First an overall introduction to the prudential supervision and regulation of bank operation stage is made. Incomplete information is the root of market malfunction, the information disclosure will provide market discipline, and it is the key of the prudential supervision and regulation and advantageous in guarding finance risk. Also the flaw and constructing of information disclosure system is examined unified with Basle related documents. Facing the challenge from foreign capital banks, the chapter also elaborates the prudential supervision and regulation of foreign capital banks, the condition of foreign bank supervision is analyzed and a more systematic realistic frame for foreign capital banks is proposed to expect our banking industry to develop healthily on financial service trade liberalization path in the tide of globalization.
本文由导言、正文构成，全文分为三部分。
第一部分对审慎监管的特征和内容作了介绍，论述了进行审慎监管的必然趋势。从宏观的角度阐述我国银行业在自由化的趋势下的应对措施，以保护我国的合法利益。
第二部分论述对我国银行业市场准入与退出监管。我国的银行业审批标准的原则规定是对于银行业进入的前提规定和先决条件。为应对金融自由化的冲击，本部分着重论述了对外资银行准入的监管和相关法规的改进。随着我国国内市场经济的发展，本部分也对我国商业银行市场退出的法律机制作了分析和阐述。
第三部分重点阐述了对我国银行业运营阶段的审慎监管。首先对商业银行的运营阶段审慎监管的内容作了介绍。不完全的信息是市场失灵的主要根源，增加信息披露将提供市场纪律，有利于防范金融风险，也是审慎监管的关键，并结合巴塞尔相关文件分析了我国信息披露制度的缺陷和建议。由于我国银行业面临外资银行的现实挑战，本部分专门论述了我国对外资银行运营的审慎监管，分析了我国对外资银行的监管的现实状况，提出了较为系统的对外资银行进行审慎监管的建设性的思考，以期对我国银行业在金融服务贸易自由化的道路上健康发展。
Finance is the core of entire economy; one country's finance stability relates the country's economy, society and even the international finance, system. As a balance between finance service liberalization and the country's financial control, the prudential supervision and regulation of finance ~arises. From the angle of WTO related laws, the thesis reconsiders the reality development in our country finance trade liberalization advancement, and displays the opportunity and challenge our banks may face under the inexorable trend of liberalization of trade service in fmancial supervision. On the basis of content and characteristic of WTO related laws, we can fred the arrangement for promoting service trade and the prudential regulation, thus look for the legal favorable "good will" restriction in WTO system to reduce the cost of financial supervision. The commercial banks are the main object of supervision and play the vital role .in financial stability. For the foreign capital banks, because of the financial exterior conductivity we should give them the equal treatment as our domestic banks based on ~difference foundation. The thesis takes commercial banks and the foreign capital banks as the main elaboration object, the market access and the withdrawal, market operation supervision..as skeleton, to explore the. constructive system of the prudential supervision of banks in China, which has the profound theoretical and practical significance regarding our banking industry.
The thesis consists of the introduction, the main text, divided into three part. Part One makes the introduction to the character and content of the prudential supervision and regulation, and elaborates the necessity and trendofthe prudential supervision and regulation. From the macroscopic angle it is elaborated that under the liberalization trend what strategy response we should adopt to protect the legitimate benefit of our banks.
Part Two elaborates the prudential supervision and regulation of market access and withdrawal. The standard for bank principle is the premise and precondition regarding the banking access. To answer the financial liberalization impact, the part also elaborates emphatically the access standard for foreign capital bank and its correlated laws and regulation improvements. Along with our market economy development, the chapter also analyzes and elaborates bank market withdrawal.
Part Three elaborates with emphasis the prudential supervision and regulation of bank operation stage. First an overall introduction to the prudential supervision and regulation of bank operation stage is made. Incomplete information is the root of market malfunction, the information disclosure will provide market discipline, and it is the key of the prudential supervision and regulation and advantageous in guarding finance risk. Also the flaw and constructing of information disclosure system is examined unified with Basle related documents. Facing the challenge from foreign capital banks, the chapter also elaborates the prudential supervision and regulation of foreign capital banks, the condition of foreign bank supervision is analyzed and a more systematic realistic frame for foreign capital banks is proposed to expect our banking industry to develop healthily on financial service trade liberalization path in the tide of globalization.
引文
1 张中军．金融监管法[M]．北京：法律出版社，1998：204．
1 贺小勇．金融全球化下金融监管的法律问题[M]．北京：法律出版社，2001：1．
1 陆卫东．巴塞尔资本协议评析[J]．国际金融研究，200l，(3)：16-17．
1 See Background Note Bv the Secreterial. Financial Service. WTO Documenent S/C/W/72 if2Dec1998.pp.9-10.
2 世界贸易组织秘书处．世界贸易组织专题研究报告[J]，北京；法律出版社，2002：272．
1 See Sydney J. Key, Trade Liberalization and Prudencial Regulation:The International Framework for Financial Services,International Affairs,London,Jan 1999,pp62-64.
1 祝并奎，刘卫江．论WTO下的金融服务贸易自由化与国的策略[J]．当代经济科学，1999(9)：21．
1 john H. Jackson: The General Agreeement on Trade in services(1995). OECD DocumentS.
2 韩龙．WTO金融服务贸易的法律问题研究[M]．长沙：湖南人民出版社，2004：404．
1 韩龙．审慎例外于我国保险业的保障问题[M]．保险研究，2002(1)：28．
1 金融服务附录第三条规定：“一成员方可以认可任何其他国家在决定该成员方与金融服务有关的措施应如何适用时所采取的审慎措施。”
2 翁文狲．金融服务自由化下我国商业银行审慎监管的法律问题研究[D]．上海：华东政法学院，2004：21．
1 Mary E Footer, The International Regulation of Trade in Services Following Completion of the Uruguay Round,29int'l 1aw453(1995). p471.
2 汤凌霄．跨国银行系统性风险监管论[M]．北京：经济科学出版社，2004：223．
1 这两种方法是《新巴塞尔协议》提出的信用风险管理方法。标准法使用“分块法”(BUILDING BLOCK分别计算出一个投资组合在面临利率风险、外汇风险、股权风险和商品风险的情况下的VAR，再将四者相加得到银行总的VAR值，由于VAR的构造遵循一个高度结构化和标准化的程序，这样的方法被称为标准法。内部评级法对每一类风险都考虑了三方面因素：一是PD、LGD、EAD、M四个风险要素，各银行可以使用自己的估计数或标准的监管参数；二是风险权重函数(RW函数)，将上述LGD、EAD、M三个风险要素转化成计算风险资产的风险权重；三是最低资本要求，根据各类资产的风险权重，计算各类资产的加权风险资产，以及银行总信用风险加权资产，从而求出信用风险监管资本要求。
2 宗良．跨国银行风险管理[M]．北京：中国金融出版社，2002：79．
1 禹方．我国外资银行监管的法律问题研究[D]．北京：中国政法大学，2006：28．
1 禹方．我国外资银行监管的法律问题研究[D]．北京：中国政法大学，2006：29．
1 详见《管理条例》第29条。
2 李成．金融监管学[M]．北京：科学出版社，2006：147．
3 胡炳志，储诚中．全球金融大震荡[M]．武汉：武汉大学出版社，1998：128．
4 王继组．美国金融制度[M]．北京；中国金融出版社，1996：46-48．
1 翁文翀．金融服务自由化下我国商业银行审慎监管的法律问题研究[D]．上海：华东政法学院，2004：34．
2 许传华．WTO与中国银行业[M]．北京；中国财政经济出版社，2002：248．
3 许传华．WTO与中国银行业[M]．北京；中国财政经济出版社，2002：253-260．
1 周辉斌．WTO与我国银行监管法制完善研究[M]．北京：中国方正出版社，2003：221-22．
2 李跃利．建立和完善商业银行退出机制的思考[J]．河南省政法管理干部学院学报，2001(1)：25．
1 贺小勇．金融全球化趋势下金融监管的法律问题[M]．北京：法律出版社，2002：39．
1 巴塞尔银行委员会文献汇编[C]．北京：中国金融出版社，2002：19．
1 巴塞尔银行委员会文献汇编[C]．北京：中国金融出版社，2002：21．
2 巴塞尔银行委员会文献汇编[C]．北京：中国金融出版社，2002：21．
3 巴曙松．巴塞尔新资本协议研究[M]．北京：中国金融出版社，2003：18．
1 巴塞尔银行委员会文献汇编[C]．北京：中国金融出版社，2002：24．
2 巴塞尔银行委员会文献汇编[c]．北京：中国金融出版社，2002：20．
1 韦俊红．商业银行信息披露的法理基础分析[J]西南民族大学学报(人文社科版)，2006：(4)：89．
2 翁文翀．金融服务自由化下我国商业银行审慎监管的法律问题研究[D]．上海：华东政法学院，2004．
3 陆泽峰：金融创新与法律变革[M]．北京：法律出版社，2000：305．
1 缪剑文，罗培新．WTO与国际金融法律实务[M]．长春：吉林人民出版社，2000：140．
2 李国安：跨国银行风险的管理与规则[C]．国际法论丛第五卷，北京：法律出版社，2002：29．
1 翁文翀．金融服务自由化下我国商业银行审慎监管的法律问题研究[D]．上海：华东政法学院，2004：18．
2 这些信息包括该机构于当年经过审计的帐目、一份依法做出的核数师报告书、一份依照法定程序在在大会上已提交或将要提交公司省览的报告书。
3 参见香港《银行条例》第二十条。
1 存款保险公司和联邦银行监管机构可以指定某些信息是保密的而摆脱公众查阅的规定。
2 参见新西兰《储备银行法》第81条(3)。
1 参见新加坡《银行法》第25条。
2 参见加拿大《银行法》第310条。
3 《商业银行法》第74(六)中只有对积极不履行披露责任的行为追究法律责任的规定。
1 尹立杰．GATS框架下的跨国银行监管[D]．北京：中国政法大学，2005：22．
1 郭俊秀．美国外资银行管制法研究[D]．厦门：厦门大学，1999：9．
2 尹立杰．GATS框架下的跨国银行监管[D]．北京：中国政法大学，2005：20．
1 汤凌霄．外资银行市场运营新构想[J]．发展研究．2004(7)：25．
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[21] 王继组．美国金融制度[M]．北京：中国金融出版社，1996：46-48．
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2 这些信息包括该机构于当年经过审计的帐目、一份依法做出的核数师报告书、一份依照法定程序在在大会上已提交或将要提交公司省览的报告书。
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2 参见新西兰《储备银行法》第81条(3)。
1 参见新加坡《银行法》第25条。
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