保险公司偿付能力监管研究
摘要
本文以理论研究为主，采用比较研究的方法，对保险公司偿付能力监管进行了较为系统和全面的研究。
首先，本文从保险业在国民经济中所处的特殊地位入手，指出保险业作为金融业的一个分支对保障人们的生命财产安全和经济的稳定和发展具有不可替代的作用。而保险业的稳定发展离不开对保险市场主体——保险公司的监管。偿付能力监管作为保险监管的核心内容便有其重要性和必要性。从而引出本文研究的重要意义。
在第二部分，本文对保险公司偿付能力的含义作了较为详细的界定；分析了引起世界范围内保险公司偿付能力危机的原因及对保险公司偿付能力监管的必要性和重要性；对偿付能力监管的目标进行了具体的分析；简单地回顾了偿付能力监管的历史。
第三部分对世界范围内偿付能力监管的模式进行了系统的概括和分类。指出各国应根据本国的具体实际选择适合自己的保险公司偿付能力监管模式。
第四部分重点研究了目前偿付能力监管的手段和方法。从保险公司偿付能力监管预警机制、监管的具体方法(静态监管和动态监管)和保险保障基金三个方面系统地研究了保险公司偿付能力监管的完整体系，即一个完整的偿付能力监管体系应该包括事前、事中和事后三个方面的内容。其中预警机制是对保险公司偿付能力的事前预测，重在为监管部门提供关于保险公司偿付能力状况的信息；静态监管和动态监管是对保险公司成立和经营过程中偿付能力的具体监管方法；而保险保障基金是对出现偿付能力不足问题的保险公司的最后补救。
第五部分结合我国保险公司偿付能力监管的发展和现状，并对比国外偿付
四少11大学硕士学位论文
能力监管的先进经验，指出我国偿付能力监管的不足和缺陷，从而提出健全和
完善我国保险公司偿付能力监管的意见和建议。
本文的意义在于通过对保险公司偿付能力监管的系统和全面的研究，以引
起人们对保险公司偿付能力监管的重要性的关注，从而加强对保险公司偿付能
力的监管，并为此提供一些参考意见和建议，以期促进我国保险业的稳定发展
并最终保护被保险人的合法权益和促进国民经济的稳定和发展。
Mainly using theoretical approaches, this paper studies the solvency regulation of insurance companies systematically and comprehensively by comparing so many kinds of advanced methods of solvency regulation.
Firstly, this paper examines the strategic position of insurance industry in national economy of a country. The author points out that, as an important branch of finance, insurance plays an unsubstituted role in protecting people's life and property. Especially life insurance industry has a strong externality to economic stability and
development. While, without the regulation on the insurance market--insurance
companies, there is no stable and persistent development of insurance industry. So, as the core of insurance regulation, solvency regulation is important and necessary. That's the importance and significance of this paper.
In the second part, the basic concepts of solvency are introduced and what are those factors that lead to worldwide solvency crisis are analyzed. At the same time, the paper illustrates the objects of solvency regulation detailedly, and gives a simple retrospection of the history of solvency regulation.
The third part gives a detailed introduction of the existing models of solvency regulation, and points out that every country should choose the proper model according to the situation of itself.
The fourth part studies the ways and methods of solvency regulation systematically and comprehensively, including regulation monitoring, static regulation and dynamic regulation, insurance guaranty fund. Among which regulation monitoring would give some prospective information about the solvency of an insurance company; static and dynamic regulation are the main methods of
solvency regulation, and the guaranty fund is the final safeguard to the insureds of those insurance companies which have no solvency.
The fifth part places special emphasis on the shortages of China's solvency regulation by analyzing the development and current situation of it and comparing it to the developed solvency regulation experiences of typical developed countries. Consequently, the author suggests some policies and advices on how to perfect the solvency regulation of China's insurance companies.
The importance and significance of this paper is to arouse the attention on the importance of solvency regulation from the insurance regulation department and insurance companies, thereby, the solvency regulation would be strengthened; and to suggest some policies and advices on how to perfect the solvency regulation of China's insurance companies to promote the stable development of China's insurance industry.
首先，本文从保险业在国民经济中所处的特殊地位入手，指出保险业作为金融业的一个分支对保障人们的生命财产安全和经济的稳定和发展具有不可替代的作用。而保险业的稳定发展离不开对保险市场主体——保险公司的监管。偿付能力监管作为保险监管的核心内容便有其重要性和必要性。从而引出本文研究的重要意义。
在第二部分，本文对保险公司偿付能力的含义作了较为详细的界定；分析了引起世界范围内保险公司偿付能力危机的原因及对保险公司偿付能力监管的必要性和重要性；对偿付能力监管的目标进行了具体的分析；简单地回顾了偿付能力监管的历史。
第三部分对世界范围内偿付能力监管的模式进行了系统的概括和分类。指出各国应根据本国的具体实际选择适合自己的保险公司偿付能力监管模式。
第四部分重点研究了目前偿付能力监管的手段和方法。从保险公司偿付能力监管预警机制、监管的具体方法(静态监管和动态监管)和保险保障基金三个方面系统地研究了保险公司偿付能力监管的完整体系，即一个完整的偿付能力监管体系应该包括事前、事中和事后三个方面的内容。其中预警机制是对保险公司偿付能力的事前预测，重在为监管部门提供关于保险公司偿付能力状况的信息；静态监管和动态监管是对保险公司成立和经营过程中偿付能力的具体监管方法；而保险保障基金是对出现偿付能力不足问题的保险公司的最后补救。
第五部分结合我国保险公司偿付能力监管的发展和现状，并对比国外偿付
四少11大学硕士学位论文
能力监管的先进经验，指出我国偿付能力监管的不足和缺陷，从而提出健全和
完善我国保险公司偿付能力监管的意见和建议。
本文的意义在于通过对保险公司偿付能力监管的系统和全面的研究，以引
起人们对保险公司偿付能力监管的重要性的关注，从而加强对保险公司偿付能
力的监管，并为此提供一些参考意见和建议，以期促进我国保险业的稳定发展
并最终保护被保险人的合法权益和促进国民经济的稳定和发展。
Mainly using theoretical approaches, this paper studies the solvency regulation of insurance companies systematically and comprehensively by comparing so many kinds of advanced methods of solvency regulation.
Firstly, this paper examines the strategic position of insurance industry in national economy of a country. The author points out that, as an important branch of finance, insurance plays an unsubstituted role in protecting people's life and property. Especially life insurance industry has a strong externality to economic stability and
development. While, without the regulation on the insurance market--insurance
companies, there is no stable and persistent development of insurance industry. So, as the core of insurance regulation, solvency regulation is important and necessary. That's the importance and significance of this paper.
In the second part, the basic concepts of solvency are introduced and what are those factors that lead to worldwide solvency crisis are analyzed. At the same time, the paper illustrates the objects of solvency regulation detailedly, and gives a simple retrospection of the history of solvency regulation.
The third part gives a detailed introduction of the existing models of solvency regulation, and points out that every country should choose the proper model according to the situation of itself.
The fourth part studies the ways and methods of solvency regulation systematically and comprehensively, including regulation monitoring, static regulation and dynamic regulation, insurance guaranty fund. Among which regulation monitoring would give some prospective information about the solvency of an insurance company; static and dynamic regulation are the main methods of
solvency regulation, and the guaranty fund is the final safeguard to the insureds of those insurance companies which have no solvency.
The fifth part places special emphasis on the shortages of China's solvency regulation by analyzing the development and current situation of it and comparing it to the developed solvency regulation experiences of typical developed countries. Consequently, the author suggests some policies and advices on how to perfect the solvency regulation of China's insurance companies.
The importance and significance of this paper is to arouse the attention on the importance of solvency regulation from the insurance regulation department and insurance companies, thereby, the solvency regulation would be strengthened; and to suggest some policies and advices on how to perfect the solvency regulation of China's insurance companies to promote the stable development of China's insurance industry.
引文
1、[美]亚当·斯密著，郭大力，王亚南等译：《国民财富的性质和原因的研究》 北京：商务印书馆，1972年。
2、[美]特瑞斯·普雷切特、琼·斯米特等 著，孙祁祥等 译《风险管理与保险》 北京：中国社会科学出版社，1998年。
3、[美]肯尼斯·布莱克、哈罗德·斯基伯著，洪志忠等 译《人寿保险》(上、下册)，第十二版，北京：北京大学出版社，1999年。
4、[美]Scott·E·Harrington、Gregory·R·Niehaus著，陈秉正等 译 《风险管理与保险》北京：清华大学出版社，2001年。
5、[挪威]卡尔·H·博尔奇 著《保险经济学》北京：商务印书馆，1999年。
6、[美]斯蒂格利茨著《经济学》(上、下册)，北京：中国人民大学出版社，1996年。
7、宋承先著 《现代西方经济学》(微观)，第二版，上海：复旦大学出版社，1997年。
8、孙祁祥著 《保险学》北京：北京大学出版社，1996年。
9、许谨良著 《保险学》北京：高等教育出版社，2000年。
10、王绪瑾著《保险学》第二版，北京，经济管理出版社，2001年。
11、卓志著 《人寿保险的经济分析引论》北京：中国金融出版社，2001年。
12、张念等编著 《保险投资》成都：西南财经大学出版社，1997年。
13、马明哲著 《挑战竞争----中国民族保险业的改革与发展》深圳：商务印书馆，1999年。
14、裴光著 《中国保险业监管研究》北京：中国金融出版社，1999年。
15、魏华林等编著 《保险业的世贸规则及国际惯例》北京：中国言实出版社，2001年。
16、魏巧琴著《保险企业风险管理》上海：上海财经大学出版社，2002年。
17、王伟东著《经济全球化中的金融风险管理》北京：中国经济出版社，1999年。
18、刘金章主编 《金融风险管理综论》北京：中国金融出版社，1998年。
19、张维迎著 《博弈论有信息经济学》北京：三联书店，1997年。
20、何晓群著 《现代统计方法与应用》北京：中国人民大学出版社，1999年。
21、《中华人民共和国保险法》北京：中国法制出版杜，2002年。
22、孙祁祥著 《中国保险业：矛盾、挑战与对策》，北京：中国金融出版社，1999年。
23、刘茂山著《保险经济学》，天津：南开大学出版社，2000年。
24、封进著 《中国寿险经营的风险研究》北京：经济管理出版社，2002年。
25、龚兴隆著 《保险会计与风险管理》北京：中国审计出版社，2000年。
26、栗芳著 《中国非寿险保险公司的偿付能力研究》上海：复旦大学出版社，2002年。
27、陈建华著 《中国金融监管模式选择》北京：中国金融出版社，2001年。
28、栗芳：《中国保险偿付能力监管研究》，《上海金融》，2000年第九期。
29、罗朝晖：《现阶段中国保险公司偿付能力风险研究》，《上海保险》，2003年第一期。
30、封进：《中国寿险偿付能力变动的实证分析》，《预测》2003年第一期。
31、刘莹：《偿付能力分析的精算工具——现金流量分析》，《上海保险》2000年第四期。
32、陈迪红、周丽鹃：《动态偿付能力测试在保险公司偿付能力监管中的应用》，《中国保险管理干部学院学报》，2002年第二期。
33、戴稳胜、易丹辉：“欧美保险业偿付能力监管的比较研究”，《中国人民大学学报》，2001年第3期。
34、马敏：“保险公司偿付能力监管的有效性和效率性的经济学分析”，《经济科学》，2001年第二期。
35、邱艳芳：“中资保险公司资本金扩充途径的比较分析”，《上海保险》，2002年第十期。
36、刘友芝：“论构建中国保险信用评级制度的宏观基础”，《中国保险管理干部学院学报》，2002年第四期。
37、汤若岚：“保险财务监管的国际通行做法及其启示”，《上海保险》，2001年第七期。
38、秦香军：“美国保险公司偿付能力监管及其借鉴”，《西南金融》，2003年第2期。
39、黄为、钟春平：“保险公司偿付能力监管法规国际比较”，《当代财经》，2000年第九期。
40、刘友芝：“经济全球化下中国保险监管模式的两难选择”，《金融与保险》，2002年第二期。
41、陈洪涛：“保险公司偿付能力监管预警指标体系研究”，《北京统计》，2001年第七期。
42、《保险公司管理规定》，《保险规章制度汇编(2002)》中国民主法制出版社，2003年。
43、《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》，《中国保险报》2003年3月28日。
44、Dongxiangjiang. Insurance in China. FT Financial Publishing. Pearson Professional Limited Maple House, London, 1997.
45、LOMA. Managing for solvency and Profitability in Life and Health Insurance. 1996.
46、Mark· S·Dorfman, Introduction to Risk Management and Insurance. Sixth Edition.
47、Martin· F· Grace, Scott E. Harrington, Robert W. Klein. Risk-Based Capital and Solvency Screening in Property-Liability Insurance: Hypotheses and Empirical Tests. The Journal of Risk and Insurance, 1998, Vol. 65. No. 2.
48、Mike Freeman, Trllinghast in Japan. Solvency Management in a Stressed Market---Lessons from the Japanese Life Insurance Industry. International Symposium on Insurance Regulatory Environment and Actuarial Practice in China. Renmin University of China, Beijing, Ocotber, 2001.
2、[美]特瑞斯·普雷切特、琼·斯米特等 著，孙祁祥等 译《风险管理与保险》 北京：中国社会科学出版社，1998年。
3、[美]肯尼斯·布莱克、哈罗德·斯基伯著，洪志忠等 译《人寿保险》(上、下册)，第十二版，北京：北京大学出版社，1999年。
4、[美]Scott·E·Harrington、Gregory·R·Niehaus著，陈秉正等 译 《风险管理与保险》北京：清华大学出版社，2001年。
5、[挪威]卡尔·H·博尔奇 著《保险经济学》北京：商务印书馆，1999年。
6、[美]斯蒂格利茨著《经济学》(上、下册)，北京：中国人民大学出版社，1996年。
7、宋承先著 《现代西方经济学》(微观)，第二版，上海：复旦大学出版社，1997年。
8、孙祁祥著 《保险学》北京：北京大学出版社，1996年。
9、许谨良著 《保险学》北京：高等教育出版社，2000年。
10、王绪瑾著《保险学》第二版，北京，经济管理出版社，2001年。
11、卓志著 《人寿保险的经济分析引论》北京：中国金融出版社，2001年。
12、张念等编著 《保险投资》成都：西南财经大学出版社，1997年。
13、马明哲著 《挑战竞争----中国民族保险业的改革与发展》深圳：商务印书馆，1999年。
14、裴光著 《中国保险业监管研究》北京：中国金融出版社，1999年。
15、魏华林等编著 《保险业的世贸规则及国际惯例》北京：中国言实出版社，2001年。
16、魏巧琴著《保险企业风险管理》上海：上海财经大学出版社，2002年。
17、王伟东著《经济全球化中的金融风险管理》北京：中国经济出版社，1999年。
18、刘金章主编 《金融风险管理综论》北京：中国金融出版社，1998年。
19、张维迎著 《博弈论有信息经济学》北京：三联书店，1997年。
20、何晓群著 《现代统计方法与应用》北京：中国人民大学出版社，1999年。
21、《中华人民共和国保险法》北京：中国法制出版杜，2002年。
22、孙祁祥著 《中国保险业：矛盾、挑战与对策》，北京：中国金融出版社，1999年。
23、刘茂山著《保险经济学》，天津：南开大学出版社，2000年。
24、封进著 《中国寿险经营的风险研究》北京：经济管理出版社，2002年。
25、龚兴隆著 《保险会计与风险管理》北京：中国审计出版社，2000年。
26、栗芳著 《中国非寿险保险公司的偿付能力研究》上海：复旦大学出版社，2002年。
27、陈建华著 《中国金融监管模式选择》北京：中国金融出版社，2001年。
28、栗芳：《中国保险偿付能力监管研究》，《上海金融》，2000年第九期。
29、罗朝晖：《现阶段中国保险公司偿付能力风险研究》，《上海保险》，2003年第一期。
30、封进：《中国寿险偿付能力变动的实证分析》，《预测》2003年第一期。
31、刘莹：《偿付能力分析的精算工具——现金流量分析》，《上海保险》2000年第四期。
32、陈迪红、周丽鹃：《动态偿付能力测试在保险公司偿付能力监管中的应用》，《中国保险管理干部学院学报》，2002年第二期。
33、戴稳胜、易丹辉：“欧美保险业偿付能力监管的比较研究”，《中国人民大学学报》，2001年第3期。
34、马敏：“保险公司偿付能力监管的有效性和效率性的经济学分析”，《经济科学》，2001年第二期。
35、邱艳芳：“中资保险公司资本金扩充途径的比较分析”，《上海保险》，2002年第十期。
36、刘友芝：“论构建中国保险信用评级制度的宏观基础”，《中国保险管理干部学院学报》，2002年第四期。
37、汤若岚：“保险财务监管的国际通行做法及其启示”，《上海保险》，2001年第七期。
38、秦香军：“美国保险公司偿付能力监管及其借鉴”，《西南金融》，2003年第2期。
39、黄为、钟春平：“保险公司偿付能力监管法规国际比较”，《当代财经》，2000年第九期。
40、刘友芝：“经济全球化下中国保险监管模式的两难选择”，《金融与保险》，2002年第二期。
41、陈洪涛：“保险公司偿付能力监管预警指标体系研究”，《北京统计》，2001年第七期。
42、《保险公司管理规定》，《保险规章制度汇编(2002)》中国民主法制出版社，2003年。
43、《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》，《中国保险报》2003年3月28日。
44、Dongxiangjiang. Insurance in China. FT Financial Publishing. Pearson Professional Limited Maple House, London, 1997.
45、LOMA. Managing for solvency and Profitability in Life and Health Insurance. 1996.
46、Mark· S·Dorfman, Introduction to Risk Management and Insurance. Sixth Edition.
47、Martin· F· Grace, Scott E. Harrington, Robert W. Klein. Risk-Based Capital and Solvency Screening in Property-Liability Insurance: Hypotheses and Empirical Tests. The Journal of Risk and Insurance, 1998, Vol. 65. No. 2.
48、Mike Freeman, Trllinghast in Japan. Solvency Management in a Stressed Market---Lessons from the Japanese Life Insurance Industry. International Symposium on Insurance Regulatory Environment and Actuarial Practice in China. Renmin University of China, Beijing, Ocotber, 2001.