基于风险管理的企业人力资本投资研究
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摘要
知识经济时代的企业要在激烈的竞争中求得生存与发展，关键在于有无自己的核心竞争力，而核心竞争力的取得有赖于企业的人力资本投资。但和企业物质资本相比，企业人力资本投资蕴藏着更大的风险。论文从风险管理的角度出发，对企业人力资本投资进行了理论研究，并对我国企业人力资本投资现状进行了实证分析。
首先，分析了企业人力资本投资的背景——知识经济时代。在这种全新的经济形态中，人力资本投资已经成为企业打造核心竞争力的关键，同时知识经济也对企业的人力资源开发提出了新的要求，这也是本文研究的意义所在。
其次，研究了企业人力资本投资及其风险管理理论的产生和发展，以及国内外研究的现状和最新进展，指出了目前研究中存在的问题(特别是风险管理方面的缺陷和不足)，是企业人力资本投资及其风险管理的理论背景。
第三，对企业人力资本投资进行了概述，阐明了人力资本、人力资本投资、企业人力资本投资等相关概念的内涵和特征，探讨了企业人力资本投资的目的与方式，进而对企业人力资本投资活动中存在的风险进行了分析，明确了造成风险的因素以及风险的类型，为企业人力资本投资模式的建立及其投资风险的研究奠定了基础。
第四，从风险管理(事前防范、事中控制、事后评价)的角度出发，建立了三阶段(计划阶段、实施阶段、评估阶段)的企业人力资本投资及其风险管理模式，对各阶段的工作内容及实施方法进行了探讨，是论文的主体部分。
最后，运用己建立的企业人力资本投资模型和风险管理办法对
我国企业人力资本投资及其风险管理的现状及影响因素进行了实证
分析，并提出了相应的政策建议。
To achieve success in the age of knowledge economy, the crux lies in that whether the enterprise has its core competence. To obtain core competence, the enterprise has to invest in human capita. Comparing with physical capital investment, human capital investment takes high risks. Starting from the angle of risk management, the thesis constructs a three-stage model of human capital investment of enterprises, and does some positive analyses.
Firstly, the thesis analyses the background of human capital investment of enterprises: knowledge economy. In the bran-new age, human capital is the key to obtain core competence. This also indicates the significance of this study.
Secondly, the thesis reviews the origin and development of the theory of human capital investment of enterprises, and points out the problems that have not been resolved. This part is the theoretic basis of this study.
Thirdly, the thesis reviews correlative theories, which contains the connotation and characteristics of human capital, human capital investment, and human capital investment of enterprises. This is the theoretic background of the study on human capital investment of enterprises and it's risk management.
Fourthly, based on risk management (to prevent, control, and evaluate), the thesis constructs three-stage model of human capital investment of enterprises. The three stages are planning stage, executive stage and evaluating stage. The thesis analyses the content and methods of the three stages.
Finally, the thesis analyzes present situation of human capital
investment of enterprises in our country and puts forward corresponding countermeasures.
首先，分析了企业人力资本投资的背景——知识经济时代。在这种全新的经济形态中，人力资本投资已经成为企业打造核心竞争力的关键，同时知识经济也对企业的人力资源开发提出了新的要求，这也是本文研究的意义所在。
其次，研究了企业人力资本投资及其风险管理理论的产生和发展，以及国内外研究的现状和最新进展，指出了目前研究中存在的问题(特别是风险管理方面的缺陷和不足)，是企业人力资本投资及其风险管理的理论背景。
第三，对企业人力资本投资进行了概述，阐明了人力资本、人力资本投资、企业人力资本投资等相关概念的内涵和特征，探讨了企业人力资本投资的目的与方式，进而对企业人力资本投资活动中存在的风险进行了分析，明确了造成风险的因素以及风险的类型，为企业人力资本投资模式的建立及其投资风险的研究奠定了基础。
第四，从风险管理(事前防范、事中控制、事后评价)的角度出发，建立了三阶段(计划阶段、实施阶段、评估阶段)的企业人力资本投资及其风险管理模式，对各阶段的工作内容及实施方法进行了探讨，是论文的主体部分。
最后，运用己建立的企业人力资本投资模型和风险管理办法对
我国企业人力资本投资及其风险管理的现状及影响因素进行了实证
分析，并提出了相应的政策建议。
To achieve success in the age of knowledge economy, the crux lies in that whether the enterprise has its core competence. To obtain core competence, the enterprise has to invest in human capita. Comparing with physical capital investment, human capital investment takes high risks. Starting from the angle of risk management, the thesis constructs a three-stage model of human capital investment of enterprises, and does some positive analyses.
Firstly, the thesis analyses the background of human capital investment of enterprises: knowledge economy. In the bran-new age, human capital is the key to obtain core competence. This also indicates the significance of this study.
Secondly, the thesis reviews the origin and development of the theory of human capital investment of enterprises, and points out the problems that have not been resolved. This part is the theoretic basis of this study.
Thirdly, the thesis reviews correlative theories, which contains the connotation and characteristics of human capital, human capital investment, and human capital investment of enterprises. This is the theoretic background of the study on human capital investment of enterprises and it's risk management.
Fourthly, based on risk management (to prevent, control, and evaluate), the thesis constructs three-stage model of human capital investment of enterprises. The three stages are planning stage, executive stage and evaluating stage. The thesis analyses the content and methods of the three stages.
Finally, the thesis analyzes present situation of human capital
investment of enterprises in our country and puts forward corresponding countermeasures.
引文
【1】胡鞍钢：从人口大国到人力资本大国：1980—2000年，中国人口科学，2002年第5期
【2】孔令锋：论人力资本投资风险，当代经济科学，2002年第3期
【3】赵玉勤：知识经济条件下的人力资本问题研究，湖北科学技术出版社，2002
【4】中国现代企业文化研究会：联想的核心经营，中国档案出版社，2002
【5】(英)亚当·斯密著；郭大力，王亚南译：国民财富的性质和原因的研究(上)，商务印书馆，1972
【6】(美)舒尔茨·西奥多著；蒋斌，张蘅译：人力资本投资：教育和研究的作用，商务印书馆，1990
【7】(英)马歇尔著；朱志泰，陈良璧译：经济学原理，商务印书馆，1981
【8】丁小浩：评世界银行对国民财富和人力资源核算的新方法，经济科学，1997年第4期
【9】吴国存：企业人力资本投资，经济管理出版社，1999
【10】贝克尔：人力资本，北京大学出版社，1987
【11】贝克尔：人类行为的经济分析，上海人民出版社，1992
【12】李京文：现代人力资源经济分析——理论·模型·应用，社会科学文献出版社，1997
【13】刘仲文：人力资源会计，首都经济贸易大学出版社，1997
【14】赵曙明：人力资源开发与管理国际比较研究，人民出版社，1999
【15】赵曙明：中国企业人力资源管理，南京大学出版社，1995
【16】赵曙明：人力资本开发与管理国际比较研究，人民出版社，1999
【17】卢昌崇，高良谋：当代西方劳动经济学，东北财经大学出版社
【18】刘仲文：人力资源价值会计模型探讨，会计研究，1997年第6期
【19】刘仲文：人力资源会计，首都经济贸易大学出版社，1997
【20】苏东水：管理心理学，复旦大学出版社，1997
【21】汤敏、茅于轼：现代经济学前沿专题，商务印书馆，1996
【22】张友连，钱信松：人力资本产权关系探讨，山东经济，1997年第2期
【23】张宏伟：体现人力资本的国企制度创新，财经研究，1997年第10期
【24】张维迎：企业的企业家——契约理论，上海三联书店，1996
【25】张维迎：博弈论与信息经济学，上海人民出版社，1996
【26】李瑞娥：收入差距对人力资本投资的制约，经济学家，1997年第3期
【27】陈凌晨，姚先国：论人力资本中的资源配置能力，经济科学，1997年第4期
【28】周天勇：劳动与经济增长，上海三联书店，1995
【29】周其仁：市场里的企业：一个人力资本和非人力资本的特别合约，经济研究，1996年第6期
【30】周德群，陈宝书：可持续发展测度原理述评，中国煤炭经济学院学报，1997年第1期
【31】丁栋虹：制度变迁中企业家成长模式研究，南京大学出版社，1999
【32】中国企业家调查系统：企业经营者对提高企业市场竞争力的认识和建议，管理世界，1998年第2期
【33】方竹兰：人力资本所有者拥有企业所有权是一个趋势，经济研究，1997年第6期
【34】杨瑞龙，周业安：一个关于企业所有权安排的规范性分析框架及其理论含义，经济研究，1997年第2期
【35】邵翌：对人力资源基本内涵的理解与把握，社会科学研究，1997年第3期
【36】陈宇，王忠厚等：人力资源经济活动分析，中国劳动出版社，1995
【37】南秉军：企业内博弈与企业行为的形成，经济研究，1996年第8期
【38】陆维杰：“企业组织中的人力资本与非人力资本——也谈企业所有权的发展趋势，经济研究，1998年第5期
【39】赵曦：人力资本与反贫困问题研究，改革与战略，1997年第1期
【40】侯凤云：中国人力资本形成及现状，经济管理出版社，1999
【41】李国斌：打造学习型企业 应对入世的挑战，经济论坛，2002年第1 8期
【42】朱必祥：论学习型企业文化，南京理工大学学报(社会科学版)，2002年第4期
【43】[美]阿尔弗雷德：D．小钱德勒，托马斯·K．麦克科劳，理查德·S．特德劳著；郭斌主译：管理学历史与现状，东北财经大学出版社，2001
【44】李军：学习型组织的建立与营销变革，北京理工大学学报(社会科学版)，2002年第3期
【45】李品媛：学习型组织与企业创新优势分析，财经问题研究，2002年第6期
【46】金思宇：关于中国企业文化建设现状的基本判断及对策，管理世界，2002年第7期
【47】(美)彼得·圣吉著，郭进隆译：第五项修炼——学习型组织的艺术与实务，上海三联书店，1998
【48】(美)彼得·圣吉等著，王秋海等译：变革之舞——学习型组织持续发展面临的挑战，东方出版社，2001
【49】(美)伯特·弗雷德曼等著，张璨译：第五项修炼教程——学习型组织的应用，经济日报出版社，2002
【2】孔令锋：论人力资本投资风险，当代经济科学，2002年第3期
【3】赵玉勤：知识经济条件下的人力资本问题研究，湖北科学技术出版社，2002
【4】中国现代企业文化研究会：联想的核心经营，中国档案出版社，2002
【5】(英)亚当·斯密著；郭大力，王亚南译：国民财富的性质和原因的研究(上)，商务印书馆，1972
【6】(美)舒尔茨·西奥多著；蒋斌，张蘅译：人力资本投资：教育和研究的作用，商务印书馆，1990
【7】(英)马歇尔著；朱志泰，陈良璧译：经济学原理，商务印书馆，1981
【8】丁小浩：评世界银行对国民财富和人力资源核算的新方法，经济科学，1997年第4期
【9】吴国存：企业人力资本投资，经济管理出版社，1999
【10】贝克尔：人力资本，北京大学出版社，1987
【11】贝克尔：人类行为的经济分析，上海人民出版社，1992
【12】李京文：现代人力资源经济分析——理论·模型·应用，社会科学文献出版社，1997
【13】刘仲文：人力资源会计，首都经济贸易大学出版社，1997
【14】赵曙明：人力资源开发与管理国际比较研究，人民出版社，1999
【15】赵曙明：中国企业人力资源管理，南京大学出版社，1995
【16】赵曙明：人力资本开发与管理国际比较研究，人民出版社，1999
【17】卢昌崇，高良谋：当代西方劳动经济学，东北财经大学出版社
【18】刘仲文：人力资源价值会计模型探讨，会计研究，1997年第6期
【19】刘仲文：人力资源会计，首都经济贸易大学出版社，1997
【20】苏东水：管理心理学，复旦大学出版社，1997
【21】汤敏、茅于轼：现代经济学前沿专题，商务印书馆，1996
【22】张友连，钱信松：人力资本产权关系探讨，山东经济，1997年第2期
【23】张宏伟：体现人力资本的国企制度创新，财经研究，1997年第10期
【24】张维迎：企业的企业家——契约理论，上海三联书店，1996
【25】张维迎：博弈论与信息经济学，上海人民出版社，1996
【26】李瑞娥：收入差距对人力资本投资的制约，经济学家，1997年第3期
【27】陈凌晨，姚先国：论人力资本中的资源配置能力，经济科学，1997年第4期
【28】周天勇：劳动与经济增长，上海三联书店，1995
【29】周其仁：市场里的企业：一个人力资本和非人力资本的特别合约，经济研究，1996年第6期
【30】周德群，陈宝书：可持续发展测度原理述评，中国煤炭经济学院学报，1997年第1期
【31】丁栋虹：制度变迁中企业家成长模式研究，南京大学出版社，1999
【32】中国企业家调查系统：企业经营者对提高企业市场竞争力的认识和建议，管理世界，1998年第2期
【33】方竹兰：人力资本所有者拥有企业所有权是一个趋势，经济研究，1997年第6期
【34】杨瑞龙，周业安：一个关于企业所有权安排的规范性分析框架及其理论含义，经济研究，1997年第2期
【35】邵翌：对人力资源基本内涵的理解与把握，社会科学研究，1997年第3期
【36】陈宇，王忠厚等：人力资源经济活动分析，中国劳动出版社，1995
【37】南秉军：企业内博弈与企业行为的形成，经济研究，1996年第8期
【38】陆维杰：“企业组织中的人力资本与非人力资本——也谈企业所有权的发展趋势，经济研究，1998年第5期
【39】赵曦：人力资本与反贫困问题研究，改革与战略，1997年第1期
【40】侯凤云：中国人力资本形成及现状，经济管理出版社，1999
【41】李国斌：打造学习型企业 应对入世的挑战，经济论坛，2002年第1 8期
【42】朱必祥：论学习型企业文化，南京理工大学学报(社会科学版)，2002年第4期
【43】[美]阿尔弗雷德：D．小钱德勒，托马斯·K．麦克科劳，理查德·S．特德劳著；郭斌主译：管理学历史与现状，东北财经大学出版社，2001
【44】李军：学习型组织的建立与营销变革，北京理工大学学报(社会科学版)，2002年第3期
【45】李品媛：学习型组织与企业创新优势分析，财经问题研究，2002年第6期
【46】金思宇：关于中国企业文化建设现状的基本判断及对策，管理世界，2002年第7期
【47】(美)彼得·圣吉著，郭进隆译：第五项修炼——学习型组织的艺术与实务，上海三联书店，1998
【48】(美)彼得·圣吉等著，王秋海等译：变革之舞——学习型组织持续发展面临的挑战，东方出版社，2001
【49】(美)伯特·弗雷德曼等著，张璨译：第五项修炼教程——学习型组织的应用，经济日报出版社，2002