国有银行商业化改革面临的问题及对策研究
摘要
金融是现代经济的核心。商业银行又是各国金融体系的主体，
商业银行的服务功能、运行效率、经营状况对一个国家经济发展具有
举足轻重的作用。1994年国务院颁布了《关于金融体制改革的决
定》，提出了“建立和完善以中央银行为领导，国有商业银行为主
体，各种金融机构分工协作、平等竞争的金融组织体系”，明确了四
大国有专业银行实行商业化改革的具体要求。而事实上，经过六年多
的改革实践，四大国有银行还处在政企不分、机构臃肿、资产质量恶
化、运行机制不完善、管理水平和经营效益低下的局面。究其原因，
主要是这些年国有银行的商业化改革都是浅层次的或局部的，还未触
及深层次的矛盾，加之各项改革措施不配套，因此改革效果很不理
想。
本文以国有银行商业化改革为主题，通过对改革历史与现状进
行深入的分析与评价，认为国有银行的商业化改革必须对产权制度、
组织体系、运行机制、监督机制及外部环境进行综合改革，才能加快
国有银行商业化改革的步伐。
论文共分五个部分，主要内容如下：
第一部分 导言 阐述了选题的背景、目的和意义，并介绍
了国内外有关研究动态和本文的研究思路与方法，对可能创新之处做
了说明。
第二部分 国有银行商业化改革的历程与成就 主要通过实证
分析方法考察了国有银行商业化改革的历程，深入分析了改革的措
施、成就及存在的不足，从而揭示了深化改革的必要性。门1994 年
商业化改革以来，四大国有银行在资本金制度、组织体制、业务经营
体制、劳动人事制度、内控制度建设、银政银企关系等方而采取了一
系列的改革，取得了一些成效，使国有商业银行在一些方面开始具有
了商业银行的气息。但出于改革措施的不彻底、刁＜配套，＊JlI人多足
浅层次的，因而效果很不明显。
第三部分 国有银行商业化改革面临的突出问题与困境 卞尘
从国有银行内部的管理现状和外部环境入手，分析国有银行在商业化
改革中所面临的内部、外部问题，从而为探索加快国有银行商业化改
革的措施奠定基础。从国有银行内部看，存在以下问题：－－是商仆化
经营意识谈薄，经营行为非理性化；二是管理组织体系庞大，机制偎
化：三是财务管理分散，考核机制不健全，造成会计信息严市失真；
四是人事管理缺乏活力，人力资源无法作到最佳配置：比是内控机制
。形同虚设，形不成铁拳；六是资产质量不高，拖了商业化改革的后
腿；七是产权制度改革滞后，使国有银行缺乏商业化改革的动力和压
力：从外部看，存在以下障碍：一是国有企业改革进程缓慢，客观上
制约了国有银行的商业化改革：二是法制环境不良，严重制约国有银
行商业化改革的进程。
2
第四部分 深化国有银行商业化改革地对策建议 在上述分
析的基础上，这一部分主要从产权制度改革、组织体系建设、管理机
制、监督机制和宽松的外部环境等几个方面提出了加快囚有银行成业
化改革的基本思路。主要措施如下：一是对国有银行实行股份制改
造，构建现代商业银行的企业制度，从股份制改造的原则、方式、步
骤及应注意的问题等方面提出了改革思路。二是构建高效的组织管理
体系，提出了强化总行管理职能、转换分行职能、提升经营行层次以
及各级机构内部管理部门设置的构想。三是构建现代商业银行的管理
机制，提出了推行行员等级管理、打破行政级别管理和员工终身制、
加快员工队伍的更新及合理流动制度，创建人事管理新机制：采取科
学的分配考核机制、量化员工业绩考核、减少核算层次、借助电于化
手段等措施，构建商业化经营的新机制：通过建立纵向控制、械；刃制
约的内控机制，加强制度建设－强化内控制度的刚性，构建商业化经
营的内控体系。
第五郁分 结束语 国有银行商业化改革是一项系统工程，
要加快商业化改革的步伐，必须采取内外结合、综合治理、分步进行
等方式进行，才可达到改革的目标。
本文可能的创罚之处：国有银行商业化改革一直是金刚改单的
热点和难点，它不仅关系到我国金融体系的完善与发展，更关系到国
民经济的健康发展。为了使改革的步伐加快，又能减少改革成本，本
文可能在以下方面进行创新尝试。
1．面对国有银行多年改革的成效甚微和改革成本不断加大，
Finance is the focus of modern economy. The
Commercial bank is the main body of one country s financial
system, The service function, efficiency and operational
status of finance attached great importance to one country s
economy development, in1994, Our government enacted
(Decision about finance system reform~ , Which poinis out
Create and accomplish efficent finance organization system
comprise state owned commercial banks as main body coupler
with different work ,competent equally load by central
Banks?, clearly the concrete requirements oflF big stu~u
owned specialized bank's commercialization. But, It's known
that the four big state owned bank still linger in the
state of indistinct of government and enterprise.
The thesis are devided into five parts:
Part one: Introduction
Part two: The retrace and evaluation oF the
commercialization reform of state-owned banks.
Part there: The difficulties which are confronted by
the state-owned commercial banks.
Part four: The policy adoption for commercial banks.
Part five: Ending.
商业银行的服务功能、运行效率、经营状况对一个国家经济发展具有
举足轻重的作用。1994年国务院颁布了《关于金融体制改革的决
定》，提出了“建立和完善以中央银行为领导，国有商业银行为主
体，各种金融机构分工协作、平等竞争的金融组织体系”，明确了四
大国有专业银行实行商业化改革的具体要求。而事实上，经过六年多
的改革实践，四大国有银行还处在政企不分、机构臃肿、资产质量恶
化、运行机制不完善、管理水平和经营效益低下的局面。究其原因，
主要是这些年国有银行的商业化改革都是浅层次的或局部的，还未触
及深层次的矛盾，加之各项改革措施不配套，因此改革效果很不理
想。
本文以国有银行商业化改革为主题，通过对改革历史与现状进
行深入的分析与评价，认为国有银行的商业化改革必须对产权制度、
组织体系、运行机制、监督机制及外部环境进行综合改革，才能加快
国有银行商业化改革的步伐。
论文共分五个部分，主要内容如下：
第一部分 导言 阐述了选题的背景、目的和意义，并介绍
了国内外有关研究动态和本文的研究思路与方法，对可能创新之处做
了说明。
第二部分 国有银行商业化改革的历程与成就 主要通过实证
分析方法考察了国有银行商业化改革的历程，深入分析了改革的措
施、成就及存在的不足，从而揭示了深化改革的必要性。门1994 年
商业化改革以来，四大国有银行在资本金制度、组织体制、业务经营
体制、劳动人事制度、内控制度建设、银政银企关系等方而采取了一
系列的改革，取得了一些成效，使国有商业银行在一些方面开始具有
了商业银行的气息。但出于改革措施的不彻底、刁＜配套，＊JlI人多足
浅层次的，因而效果很不明显。
第三部分 国有银行商业化改革面临的突出问题与困境 卞尘
从国有银行内部的管理现状和外部环境入手，分析国有银行在商业化
改革中所面临的内部、外部问题，从而为探索加快国有银行商业化改
革的措施奠定基础。从国有银行内部看，存在以下问题：－－是商仆化
经营意识谈薄，经营行为非理性化；二是管理组织体系庞大，机制偎
化：三是财务管理分散，考核机制不健全，造成会计信息严市失真；
四是人事管理缺乏活力，人力资源无法作到最佳配置：比是内控机制
。形同虚设，形不成铁拳；六是资产质量不高，拖了商业化改革的后
腿；七是产权制度改革滞后，使国有银行缺乏商业化改革的动力和压
力：从外部看，存在以下障碍：一是国有企业改革进程缓慢，客观上
制约了国有银行的商业化改革：二是法制环境不良，严重制约国有银
行商业化改革的进程。
2
第四部分 深化国有银行商业化改革地对策建议 在上述分
析的基础上，这一部分主要从产权制度改革、组织体系建设、管理机
制、监督机制和宽松的外部环境等几个方面提出了加快囚有银行成业
化改革的基本思路。主要措施如下：一是对国有银行实行股份制改
造，构建现代商业银行的企业制度，从股份制改造的原则、方式、步
骤及应注意的问题等方面提出了改革思路。二是构建高效的组织管理
体系，提出了强化总行管理职能、转换分行职能、提升经营行层次以
及各级机构内部管理部门设置的构想。三是构建现代商业银行的管理
机制，提出了推行行员等级管理、打破行政级别管理和员工终身制、
加快员工队伍的更新及合理流动制度，创建人事管理新机制：采取科
学的分配考核机制、量化员工业绩考核、减少核算层次、借助电于化
手段等措施，构建商业化经营的新机制：通过建立纵向控制、械；刃制
约的内控机制，加强制度建设－强化内控制度的刚性，构建商业化经
营的内控体系。
第五郁分 结束语 国有银行商业化改革是一项系统工程，
要加快商业化改革的步伐，必须采取内外结合、综合治理、分步进行
等方式进行，才可达到改革的目标。
本文可能的创罚之处：国有银行商业化改革一直是金刚改单的
热点和难点，它不仅关系到我国金融体系的完善与发展，更关系到国
民经济的健康发展。为了使改革的步伐加快，又能减少改革成本，本
文可能在以下方面进行创新尝试。
1．面对国有银行多年改革的成效甚微和改革成本不断加大，
Finance is the focus of modern economy. The
Commercial bank is the main body of one country s financial
system, The service function, efficiency and operational
status of finance attached great importance to one country s
economy development, in1994, Our government enacted
(Decision about finance system reform~ , Which poinis out
Create and accomplish efficent finance organization system
comprise state owned commercial banks as main body coupler
with different work ,competent equally load by central
Banks?, clearly the concrete requirements oflF big stu~u
owned specialized bank's commercialization. But, It's known
that the four big state owned bank still linger in the
state of indistinct of government and enterprise.
The thesis are devided into five parts:
Part one: Introduction
Part two: The retrace and evaluation oF the
commercialization reform of state-owned banks.
Part there: The difficulties which are confronted by
the state-owned commercial banks.
Part four: The policy adoption for commercial banks.
Part five: Ending.
引文
1、戴相龙编：《迈向21世纪的中国金融》，中国金融出版社，1997版。
2、武捷思著：《国有商业银行行为研究》，中国金融出版社，1996版。
3、王志武编：《商业银行理论与实务》，中国经济出版社，1994版。
4、蒋超良编：《商业银行与西方金融运行》，中国发展出版社，1997版。
5、罗剑朝著：《中国农业投资与农业发展》，陕西人民出版社，1994版。
6、邓荣霖著：《现代企业制度概论》，中国人民大学出版社，1995版。
7、吕德宏：《银行经营管理学》，西农大校内教材，1998版。
8、张少士，以建立现代金融企业制度为根本，《金融时报(理论周刊)》，2000年1月29日。
9、曾康霖等，进一步深化国有商业银行改革的探讨，《金融研究》，1999年第9期。
10、曾康霖，论商业银行产权制度，《金融时报》，1998年9月5日。
11、曾康霖，按现代企业制度建立商业银行，《金融研究》，1999年第2期。
12、江其务，关于当前金融体制改革的几个问题，《陕西金融》，1994．11。
13、郑逊，国有银行体制改革前后比较及启示，《农村金融研究》，1998．8。
14、丁艳，国际银行业资产重组的比较研究，《农村金融研究》，1998．8。
15、赵剑辉等，试论构建农业银行商业化经营的组织管理体制，《农村金融研究》，1998．2。
16、孙妙宇，谈农业银行组织制度改革问题，《农村金融研究》，1998．2。
17、农成群，农业银行改革与发展的若干思考，《农村金融研究》，1998．2。
18、闫政，谈国有商业银行内控机制，《农村金融研究》，1998．2。
19、王柯敬等，推进股份制：中国国有商业银行改革的现实选择，《财贸经济》，1998．4。
20、吕德宏，国有商业银行建立现代企业制度的思路，《陕西农村金融》，1998．9。
21、林洪义，论建立现代金融企业制度，《财经问题研究》，1996．8。
22、郑良芳，对商业银行内部组织机构改革问题的几点建议，《农村金融研究》，1998．2。
23、程风谷，关于制定信贷法的思考，《农村金融研究》，1998．7。
24、徐俊峰，我国金融体系存在的六大问题，《中国改革报》，1998年5月29日。
25、江其务，中国银行业战略性重组的目标和重点，《金融研究》1999年第9期。
26、杨家才，我国金融改革存在的三大缺憾及改革建议，《金融研究》1999．9。
27、郑泽华，金融市场化改革进程中政府行为的经济学分析与思考，人大复印报刊资料《金融与保险》1999年第2期。
28、罗红等，金融体制运行现状及其改革目标，人大复印报刊资料《金融与保险》1999年第2期。
29、邱兆祥，浅论金融在现代市场经济中的地位和作用，人大复印报刊资料《金融与保险》1999年第2期。
30、姜瑶英，商业银行改革必须遵循其内在基本机能的要求，人大复印报刊资料《金融与保险》1999年第2期。
31、王惠贤，商业银行一般模式分析，人大复印报刊资料《金融与保险》1996年第8期。
32、赵洪，眼周发展中国家的金融制度改革，人大复印报刊资料《金融与保险》1996年第8期。
33、尹世用，国有商业银行转轨途径，《财经科学》，1997．2。
34、余志伟，股份制银行管理体制的基本思考，《陕西金融》，1995．1。
35、杨大光，现代企业制度与银行改革，《中央财经大学学报》，1996．1。
36、周永刚，现代企业制度的建立和专业银行的改革，《调研与信息》，1994．10。
37、江汉鲸，潜亏—国有银行的重大隐患，《国际金融》，1995．6。
38、任萍，浅议国有商业银行产权制度改革，《金融经济》，1997．11。
39、陈梅良，论国有商业银行的经营规模与机构改革，《广东金融》，1998年第7期。
40、石葛铭，论国有商业银行规模与收益问题，《金融经济》，1998年第8期。
41、杨生斌，论市场经济中农行超负荷经营的现状、成因与对策，《陕西农村金融》，1994年第3期。
42、卢世春，商业银行信贷风险管理综合评价体系，《金融与保险》，1998．9。
43、徐斌，信贷资产管理机制的实现目标，《财经科学》，1998．2。
44、刘洪来，我国信贷资产分类方法的现实性分析，《金融与保险》，1998．6。
45、殷孟波 张桥云，我国商业银行风险管理缺陷与创新，《财经科学》，1998．5。
46、刘桂荣，金融风险的表现及降低途径，《财经科学》，1998．6。
47、夏杰长、田银华，我国专业银行资产质量刍议，《财贸研究》，1998．1。
48、田秉声，《浅议我国金融风险及其防范》，《财经问题研究》，1998．5。
49、Giddy, I.H., "Global Financial Markets. D.C. Heath and Co., Oxford. 1994
50、Hallwood, C.P. and Macdonal, R.: "International Money and Finance." 2nd ed. Blackwell, Orfprd. 1994
51、Honohan, P. and Nolan, B: "The Financial Assets of Households in Ireland." The Economic and social Research Institute, Dublin. 1994
2、武捷思著：《国有商业银行行为研究》，中国金融出版社，1996版。
3、王志武编：《商业银行理论与实务》，中国经济出版社，1994版。
4、蒋超良编：《商业银行与西方金融运行》，中国发展出版社，1997版。
5、罗剑朝著：《中国农业投资与农业发展》，陕西人民出版社，1994版。
6、邓荣霖著：《现代企业制度概论》，中国人民大学出版社，1995版。
7、吕德宏：《银行经营管理学》，西农大校内教材，1998版。
8、张少士，以建立现代金融企业制度为根本，《金融时报(理论周刊)》，2000年1月29日。
9、曾康霖等，进一步深化国有商业银行改革的探讨，《金融研究》，1999年第9期。
10、曾康霖，论商业银行产权制度，《金融时报》，1998年9月5日。
11、曾康霖，按现代企业制度建立商业银行，《金融研究》，1999年第2期。
12、江其务，关于当前金融体制改革的几个问题，《陕西金融》，1994．11。
13、郑逊，国有银行体制改革前后比较及启示，《农村金融研究》，1998．8。
14、丁艳，国际银行业资产重组的比较研究，《农村金融研究》，1998．8。
15、赵剑辉等，试论构建农业银行商业化经营的组织管理体制，《农村金融研究》，1998．2。
16、孙妙宇，谈农业银行组织制度改革问题，《农村金融研究》，1998．2。
17、农成群，农业银行改革与发展的若干思考，《农村金融研究》，1998．2。
18、闫政，谈国有商业银行内控机制，《农村金融研究》，1998．2。
19、王柯敬等，推进股份制：中国国有商业银行改革的现实选择，《财贸经济》，1998．4。
20、吕德宏，国有商业银行建立现代企业制度的思路，《陕西农村金融》，1998．9。
21、林洪义，论建立现代金融企业制度，《财经问题研究》，1996．8。
22、郑良芳，对商业银行内部组织机构改革问题的几点建议，《农村金融研究》，1998．2。
23、程风谷，关于制定信贷法的思考，《农村金融研究》，1998．7。
24、徐俊峰，我国金融体系存在的六大问题，《中国改革报》，1998年5月29日。
25、江其务，中国银行业战略性重组的目标和重点，《金融研究》1999年第9期。
26、杨家才，我国金融改革存在的三大缺憾及改革建议，《金融研究》1999．9。
27、郑泽华，金融市场化改革进程中政府行为的经济学分析与思考，人大复印报刊资料《金融与保险》1999年第2期。
28、罗红等，金融体制运行现状及其改革目标，人大复印报刊资料《金融与保险》1999年第2期。
29、邱兆祥，浅论金融在现代市场经济中的地位和作用，人大复印报刊资料《金融与保险》1999年第2期。
30、姜瑶英，商业银行改革必须遵循其内在基本机能的要求，人大复印报刊资料《金融与保险》1999年第2期。
31、王惠贤，商业银行一般模式分析，人大复印报刊资料《金融与保险》1996年第8期。
32、赵洪，眼周发展中国家的金融制度改革，人大复印报刊资料《金融与保险》1996年第8期。
33、尹世用，国有商业银行转轨途径，《财经科学》，1997．2。
34、余志伟，股份制银行管理体制的基本思考，《陕西金融》，1995．1。
35、杨大光，现代企业制度与银行改革，《中央财经大学学报》，1996．1。
36、周永刚，现代企业制度的建立和专业银行的改革，《调研与信息》，1994．10。
37、江汉鲸，潜亏—国有银行的重大隐患，《国际金融》，1995．6。
38、任萍，浅议国有商业银行产权制度改革，《金融经济》，1997．11。
39、陈梅良，论国有商业银行的经营规模与机构改革，《广东金融》，1998年第7期。
40、石葛铭，论国有商业银行规模与收益问题，《金融经济》，1998年第8期。
41、杨生斌，论市场经济中农行超负荷经营的现状、成因与对策，《陕西农村金融》，1994年第3期。
42、卢世春，商业银行信贷风险管理综合评价体系，《金融与保险》，1998．9。
43、徐斌，信贷资产管理机制的实现目标，《财经科学》，1998．2。
44、刘洪来，我国信贷资产分类方法的现实性分析，《金融与保险》，1998．6。
45、殷孟波 张桥云，我国商业银行风险管理缺陷与创新，《财经科学》，1998．5。
46、刘桂荣，金融风险的表现及降低途径，《财经科学》，1998．6。
47、夏杰长、田银华，我国专业银行资产质量刍议，《财贸研究》，1998．1。
48、田秉声，《浅议我国金融风险及其防范》，《财经问题研究》，1998．5。
49、Giddy, I.H., "Global Financial Markets. D.C. Heath and Co., Oxford. 1994
50、Hallwood, C.P. and Macdonal, R.: "International Money and Finance." 2nd ed. Blackwell, Orfprd. 1994
51、Honohan, P. and Nolan, B: "The Financial Assets of Households in Ireland." The Economic and social Research Institute, Dublin. 1994