我国反洗钱立法演变研究
摘要
洗钱是源于国外的一种犯罪行为,最初出现于20世纪30年代,并在20世纪70年代被立法予以禁止,不久即被认定为犯罪。洗钱行为被犯罪化不久就因为其具有明显的跨国性而成为一种国际性犯罪,在多个国际公约中得到规定,并且迅速成为最受关注的国际问题之一;在这一过程中,国际社会反洗钱立法不断发展。
受国际形势的影响,洗钱在我国也成为越来越受关注的一个焦点问题。从1990年我国首次开始反洗钱立法,到1997年后我国开始初步构筑反洗钱法律体系,再到2003年之后我国反洗钱法律体系的不断完善,我国反洗钱立法不断演变。在这十多年中我国反洗钱立法如何受到国际影响,为何频频修订,还存在哪些问题,又该如何进一步完善,这些问题都需要总结并值得深入研究的。
为此,本文通过考证国际反洗钱立法的起源、发展情况,剖析了反洗钱立法的原因与发展趋势,阐述了国际反洗钱立法对我国的影响,并由此分析了我国反洗钱立法发展的进程与原因,还指出了当前我国反洗钱法律体系存在的问题并提出了完善立法的相应建议。全文共分五章对这些内容做出论述:
第一章、“反洗钱立法演变的背景”。首先,考证了“洗钱”一词的起源与反洗钱立法的启动,这引出了洗钱行为与反洗钱立法的渊源。从语言的起源与传播来看,洗钱行为最先发生于美国,此后才被流传至包括中国在内的其它国家;并且,“洗钱”最先只是一个通俗用语,在洗钱行为被立法禁止之后才逐渐成为一个法律专有术语。从立法的启动与推广来看,最先由美国等发达国家开始反洗钱立法,此后通过国际公约将这种立法在全球推广,进而我国丌始了反洗钱立法。其次,阐述了洗钱行为的社会危害性,这说明了反洗钱立法的基本原因,也反映了反洗钱立法演变的进程。洗钱行为最初的社会危害性在于恣纵特定的犯罪行为,故而洗钱只是被当作毒品犯罪等特定犯罪的附属行为而被立法所禁止;此后,洗钱规模的扩大,其严重扰乱了稳定的金融秩序,故而被认定为是一种独立的金融犯罪;洗钱行为跨国性的特征,使得其危害性不局限于一国,还严重破坏了整个和谐的国际社会秩序,故而其被认定为一种国际性犯罪而予以在全球预防与打击。最后,分析了洗钱行为的发展趋势,这点明了反洗钱立法演变的原因。国际化程度的提高,使得反洗钱立法日趋全球统一;危害性的日益严重,使得反洗钱立法日趋严厉;实施领域日益多元化,使得反洗钱立法日趋扩大适用范围;实施主体日益专业化,使得反洗钱立法日趋提高监管手段。
第二章、“国际反洗钱立法的发展及其对我国反洗钱立法的影响”。联合国的反洗钱公约、相关法律文本以及金融行动特别工作组的反洗钱立法建议,代表了国际反洗钱立法的状况与标准,对这两个组织反洗钱立法发展的考察,可以分析出国际反洗钱立法的发展及其对我国的影响。联合国所通过的反洗钱公约与法律文本反映了国际社会对反洗钱所达成的共识,《联合国禁毒公约》、《联合国禁止洗钱法律范本》、《与犯罪收益有关的洗钱、没收和国际合作示范法》、《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》、《联合国打击跨国有组织犯罪公约》、《联合国反腐败公约》等公约与法律文本代表了联合国各个时期对反洗钱的立法认识;由于我国是联合国重要成员,也是相关反洗钱公约的缔约国,上述这种反洗钱立法内容在各个时期不同程度上推动了我国反洗钱立法的发展。作为反洗钱专门组织的金融行动特别工作组,它的成立与壮大本身就反映出了国际社会反洗钱的决心与共识;由该组织所制定和不断修订的反洗钱建议,吸收了不同时期反洗钱国际公约的内容,从而使得该建议日渐成为反洗钱立法的国际标准。通过对该组织1990年和1996年以及2003年三个时期反洗钱建议的分析,剖析了国际反洗钱立法标准的发展。由于早期我国并不关注金融行动特别工作组,更不是其成员,因此该组织前两个版本的反洗钱建议对我国影响不大,这也是我国早期反洗钱立法落后的一个重要原因;本世纪初我国开始关注金融行动特别工作组的活动并于2007正式加入该组织,由此该组织的反洗钱建议对我国产生直接约束力,客观上推动了我国反沈钱立法的发展与国际化。
第三章、“我国反洗钱理论研究的演进”。我国不同时期反洗钱理论研究的水平,代表了这些阶段反洗钱立法的状况,也反映出反洗钱立法演变的原因。在1988年至1996年,我国理论研究处于初步介绍国外洗钱概念的早期阶段,反映出我国反洗钱立法的薄弱、不受关注;此时我国的反洗钱立法处于初创时期,而理论研究成果也无法为我国的反洗钱立法提供更多的理论支持。在1997年至2002年,理论研究深化了对洗钱行为的认识,并由此针对我国反洗钱立法状况提出了一系列的立法建议,这反映了我国反洗钱立法还不完善;这些理论研究成果为我国反洗钱立法的发展提供了资料甚至直接的立法内容,由此,在这一时期我国的反洗钱法律体系开始初步构建。2003年至今,此时理论研究针对我国反洗钱法律体系的各个问题展开调查、分析,并由此提出了完善立法的具体建议,这反映出我国反洗钱法律体系还存在着漏洞;这些理论研究成果成为推动我国反洗钱立法发展的直接动因,对完善我国反洗钱法律体系提供重要内容。
第四章、“我国反洗钱法律的发展”。从立法内容上看,我国反洗钱法律的发展可以分为三个阶段,1990年至1996年是我国反洗钱立法的初创时期,1996年至2002年是我国反洗钱法律体系的初步构建时期,2003年至今是我国反洗钱法律体系的完善时期。第一阶段,称得上我国反洗钱立法的只有1990年《关于禁毒的决定》的一个简单条款,此时我国的立法不自主,仅仅是为履行相关国际公约的义务而规定了反洗钱的相关条款。这一时期的立法对于预防、打击洗钱犯罪十分有限,几乎仅仅是一种摆设作用。第二阶段,我国在刑法中明确而详细地规定了“洗钱罪”,并且不断修订得以完善:而在金融行政管理法中也开始出现预防洗钱的内容,特别是由中国人民银行制定了专门的反洗钱规章。由此,我国的反洗钱法律体系得以成形;但一方面此时我国的反洗钱立法重视刑事打击而忽视预防,另一方面我国的反洗钱法律总体效力层次不高。第三阶段,不论是刑事法律还是行政管理法都不断完善反沈钱内容,表现为刑法的修订、《中华人民共和国反沈钱法》以及配套法规的制定。这些立法内容在各个层次、从不同角度对我国预防、打击洗钱犯罪做出了详细而又明确的规定,并且总体上反映了国际反沈钱的最新标准。
第五章、“我国反洗钱法律体系存在的问题及其立法完善的建议”。虽然2006年通过的《刑法修正案(六)》进一步促进了我国反洗钱刑事立法的完善,但依然存在着一些问题,其表现为:洗钱犯罪尚未完全独立化,三个打击洗钱犯罪的条文分散于刑法的不同章节;洗钱行为并未完全犯罪化,洗钱的第三阶段即融合阶段的行为并没有被规定为犯罪;对洗钱上游犯罪的规定不合理,一方面由于要求主观是明知,使之难以认定,另一方面,由于上游犯罪过窄,无法达到维护金融秩序的目的;洗钱犯罪的主体也过窄,一方面单位只对个别洗钱犯罪行为负责,另一方面自我洗钱者并不构成洗钱犯罪;洗钱犯罪的刑事责任也过于轻微,无论通过对比中外洗钱犯罪的刑事责任,还是对比中国洗钱犯罪与其他金融犯罪的刑事责任,都显示我国的洗钱犯罪被轻刑化了。对于我国刑事立法的这些问题,应该通过增设罪名,并将相应罪名设置于同一个条文下,使之独立化;同时,通过扩大犯罪构成要件,在主体、客观行为、犯罪对象等方面予以扩充,并加重刑事责任,由此达到完善洗钱犯罪刑事立法的目的。在行政管理法方面,虽然一系列专门反洗钱的法律、法规完善了预防洗钱的行政立法,但依然存在一些漏洞,主要包括:预防洗钱的领域过窄,没有将所有阶段的洗钱行为都予以包容,也没有详细规定特定非金融机构的反洗钱义务;反洗钱内控制度不具可操作性,既过于抽象也没有相应保障措施;客户身份识别制度还存在漏洞,没有针对不同风险程度的客户规定不同的识别制度;交易报告与记录保存制度也有待完善,没有详细区分既遂与未遂的交易以及可疑交易的依据等;对法人的监控手段还过弱,无法有效预防利用法人洗钱的行为:相关主体的法律责任偏轻,无论是与国外立法相比,还是从洗钱行为的危害性来看,都应该加重相关主体的法律责任。对于这些存在的立法问题,应该通过修订法律以及制定相应的实施细则,有针对地予以补充、完善。
Money laundering is a crime from abroad and it firstly appeared in the 1930s. It was forbidden by the legislation in the 1970s and it was identified as crime lately. The acts of money laundering became an international crime because of its obvious transnational nature after it was criminated. Then it got the provision in a number of international conventions and quickly became one of the most international concerned. In this process, the anti-money laundering legislation developed in the international community.
The money laundering has become a focus attention problem in China now under the impact of the international background. From the Chinese first anti-money laundering legislation in the beginning of 1990, China started to build a preliminary anti-money laundering legal system after 1997, and to Chinese anti-money laundering in 2003 after the constant improvement in the legal system, Chinese anti-money laundering legislation is constantly evolving. It needs to be summarized and be worthy depth study for some questions: how the anti-money laundering legislation is impacted in the 10 years, why they are frequently emended, which still exist and how we solve the problems and so on.
This paper analysis the reasons and the development trend of the international anti-money laundering legislation and expounds the impact of the international anti-money laundering on our country according to the research of the origin and the development institution of the international anti-money laundering. Then this paper analysis the process and reasons of Chinese anti-money laundering legislation and pointed out the problems of the Chinese anti-money laundering legal system and put forward the methods to solve them. The full paper is divided into five chapters of these elements to make expositions:
The first chapter is "the background of the anti-money laundering legislation evolution" . Firstly, the "money laundering" and the origin of the start-up money-laundering legislation are certificated, which led to the origin of the money-laundering and anti-money laundering legislation. From the origin and communication of the language, the act money-laundering firstly occurred in the United States, and then spread to other countries including China. What' s more, the "money-laundering" is an exoteric diction. It became a legal proprietary terminology gradually after legislation against. From the start and promotion of the legislation, the United States and other developed countries began with the anti-money-laundering legislation. Then our country had the anti-money laundering legislation according to the promotion of the international common divisor. Secondly, it expatiates the disserve of the money laundering, which explains the basic reason of anti-money laundering legislation and also reflects the evolvement process of the anti-money laundering legislation. The initiate disserve of the money laundering is to indulge specific criminal acts, so money laundering is forbid by the legislation as an accessorial specific criminal act just as drug-related; since then, the enlargement of the scale of money-laundering seriously disrupts the stability of the financial order, and therefore it is identified as an independent financial crimes, its transnational characteristics makes the disserve not only impacts just one country but also damage the whole harmony international social order, so money laundering is prevented and forbid globally recognized as an international crime. Finally, this paper analysis the development trend of money-laundering, which points out the reason for the evolution of anti-money laundering legislation. A rising degree of international makes the gradual globalization uniform of anti-money laundering. The increasingly serious harm makes the gradually stringent anti-money laundering legislation. The implementation diversification of the field makes that anti-money laundering legislation has been expanding the scope of application; the main increasingly specialized implementation makes anti-money laundering legislation means more rigorously.
The second chapter is "the development of international anti-money laundering legislation and the impact of Chinese anti-money laundering legislation" . United Nations convention against money-laundering and related legal texts and the Financial Action Task Force against money-laundering legislative proposals, representatives the status and standards of the international anti-money laundering legislation. The research of the two organizations' anti-money laundering legislation development reflect that the development situation of the international anti-money laundering and the impacts on China. Adopted by the United Nations convention against money laundering and the text of the law reflects the international community' s anti-money laundering by the consensus reached, "the United Nations drug conventional" and "the United Nations model law against money-laundering" , "with the proceeds of crime, money laundering, confiscation and international cooperation in the Model Law" , "Suppression of the Financing of Terrorism, the International Convention" , "United Nations Convention against Transnational Organized Crime" , "United Nations Convention against Corruption" and "the text of the law, such as the Convention on behalf of the United Nations during the period of awareness of anti-money laundering legislation" . As China are an important member of the United Nations and the relevant party of the Convention on Money Laundering, the contents of this anti-money laundering legislation in the various periods varying degrees is promoting the development of Chinese anti-money laundering legislation. As a specialized organization of anti-money laundering Financial Action Task Force, it sets up with its own growth which reflects the international community' s determination and consensus of the Anti-Money Laundering; From the organization established by the Anti-Money Laundering and the proposed amendment, it draws a different periods of the International convention on anti-money laundering, thus enabling the proposed legislation against money-launder ing is becoming the international standard. By the analysis of anti-money laundering advices of the organizations in 3 periods during 1990 and 1996, it anatomies the development of the international anti-money laundering legislation standards. In early times, China doesn' t concern the Financial Action Task Force, and certainly not its members, so the first two versions of the proposed anti-money laundering of the organization effects little on China, which is an important reason for the trail of Chinese anti-money laundering legislation. China begins to pay attention to the Financial Action Task Force' s activities in 2007 and formally joined the organization in the beginning of this century, which restricts China directly with the advices of anti-money laundering legislation and objectively promoted the development of Chinese anti-money laundering legislation and internationalism.
The third chapter is "the evolution of the Anti-Money Laundering theory study" . The level of Chinese anti-money laundering theory in different times represents the state of anti-money laundering legislation and reflects the evolution of the reasons for anti-money laundering legislation. From 1988 to 1996, Chinese study of theory is to introduce the concept of money-laundering in the early stages during the preliminary period, which can reflect the weakness of Chinese anti-money laundering legislation without concern. What' s more, the results of the theory study can not provide more support for the theory. From 1997 to 2002, the theory study deepened the cognition of the money laundering act, and then proposed a series of legislation advices to the situation of Chinese anti-money laundering. This reflects the system of Chinese anti-money laundering is not perfect; these theory study results provide data and direct contents of legislation for the development of Chinese anti-money laundering legislation, and therefore it began to build the system of Chinese anti-money laundering legislation. From 2003 till now, this theoretical study began to investigate and analysis various issues which exists in Chinese anti-money laundering legal system, and then they proposed specific advises to promote the legislation, which shows that there are some leaks in Chinese anti-money laundering legal system; these theoretical study results became the direct reason for the development of Chinese anti-money laundering and provide important contents for our country' s anti-money laundering legal system.
The fourth chapter is "the development of Chinese anti-money laundering legislation" . The development of Chinese anti-money laundering legislation can be divided into three periods according to the contents of legislation. It is the maiden creative period of Chinese anti-money laundering legislation from 1990 to 1996. It is the prime building period for that from 1996 to 2002 and from 2003 till now it is the promotion period. In the first stage, there is only one simple item that can be called as the Chinese anti-money laundering legislation. At this time our country' s legislation is not freedom and only to carry out some obligation of international conventions and regulate the relevant provisions of the Anti-Money Laundering Terms. During this period the offences of the legislation is very limited for the prevention and fight against money-laundering. In the second stage, our country regulated the criminal law of money laundering clearly and specifically and constantly revised to be perfect; in the financial administration law it also began to prevent the money-laundering, particularly by the People' s Bank of China formulated special anti-money laundering regulations. Thus, Chinese anti-money laundering legal system is formed, but one the one hand, Chinese anti-money laundering legislation neglects prevention, on the other hand, Chinese anti-money laundering laws have not very high level on the overall effectiveness. In the third stage, whether administrative or criminal law are constantly to improve the anti-money laundering act, amendments to the Penal Code for the performance, "People' s Republic of China Anti-Money Laundering Act" , as well as supporting the enactment of laws and regulations. These legislative at all levels, from different angles on China' s prevention, the fight against money-laundering offences made a detailed and explicit requirements, and reflect on the whole of the latest international anti-money laundering standards.
The fifth chapter is "the existing problems in Chinese anti-money laundering legal system and the proposals on how to improve the legislation" . Although the "Criminal Law Amendment" further promotes Chinese anti-money laundering legislation criminal to be perfect in 2006, but there are still some problems and their performances are: money-laundering offences have not been completely independent of the three anti-money laundering provisions scattered crime in different sections of the criminal code; not entirely criminal money-laundering, it' s the third phase of the integration phase behavior and had not been provided for the offence of money-laundering predicate offences provisions unreasonable. On the one hand it is very difficult to be identified because of the subjective knowing requirements; on the other hand, we can' t achieve the purpose of safeguarding the financial order because the predicate offence is too narrow. On the one hand the offices are only responsible for the individual units on money-laundering offences, on the other hand, self-money-laundering is not recognized as money-laundering criminal and the criminal responsibility for crimes is too light, whether by comparing the criminal liability of foreign money-laundering offences, compared China or other financial crime and money-laundering laundering crimes of criminal responsibility, it shows that Chinese money-laundering crime is of the lightest punishment. For these issues of Chinese criminal legislation, we should add more charges and set up on the same charges under a provision so that they are independent. At the same time, it should be expanded in the objective, target crime areas according to the expansion of the criminal element. What' s more, it should increase the criminal liability, thus improve the crime of money-laundering for the purpose of criminal legislation. For the aspect of the administrative law, although there are a series of specialized anti-money laundering laws and regulations to prevent the money-laundering to improve the executive and the legislation, but there are still some loopholes, including: reducing the size of the area to prevent money-laundering, not all stages of the money laundering act to be inclusive, there are no details of specific non-financial institutions to combat money-laundering obligations; internal control system is not a money-laundering operation, too abstract nor corresponding security measures; identification system, there are still loopholes, and has not addressed the risks of the different customers identification systems;transaction reports and record-keeping system to be perfect and no detailed distinction completion of the transactions, as well as attempted the basis of suspicious transactions; the means of corporate control is also too weak and unable to effectively prevent the use of corporate money-laundering acts related to the legal responsibility are too light, whether it is compared with the foreign legislation or from the dangers of money laundering, should be the main related to increase legal responsibility. For this existing legislation should be enacted to amend the law, and the corresponding implementation details to be added to address.
受国际形势的影响,洗钱在我国也成为越来越受关注的一个焦点问题。从1990年我国首次开始反洗钱立法,到1997年后我国开始初步构筑反洗钱法律体系,再到2003年之后我国反洗钱法律体系的不断完善,我国反洗钱立法不断演变。在这十多年中我国反洗钱立法如何受到国际影响,为何频频修订,还存在哪些问题,又该如何进一步完善,这些问题都需要总结并值得深入研究的。
为此,本文通过考证国际反洗钱立法的起源、发展情况,剖析了反洗钱立法的原因与发展趋势,阐述了国际反洗钱立法对我国的影响,并由此分析了我国反洗钱立法发展的进程与原因,还指出了当前我国反洗钱法律体系存在的问题并提出了完善立法的相应建议。全文共分五章对这些内容做出论述:
第一章、“反洗钱立法演变的背景”。首先,考证了“洗钱”一词的起源与反洗钱立法的启动,这引出了洗钱行为与反洗钱立法的渊源。从语言的起源与传播来看,洗钱行为最先发生于美国,此后才被流传至包括中国在内的其它国家;并且,“洗钱”最先只是一个通俗用语,在洗钱行为被立法禁止之后才逐渐成为一个法律专有术语。从立法的启动与推广来看,最先由美国等发达国家开始反洗钱立法,此后通过国际公约将这种立法在全球推广,进而我国丌始了反洗钱立法。其次,阐述了洗钱行为的社会危害性,这说明了反洗钱立法的基本原因,也反映了反洗钱立法演变的进程。洗钱行为最初的社会危害性在于恣纵特定的犯罪行为,故而洗钱只是被当作毒品犯罪等特定犯罪的附属行为而被立法所禁止;此后,洗钱规模的扩大,其严重扰乱了稳定的金融秩序,故而被认定为是一种独立的金融犯罪;洗钱行为跨国性的特征,使得其危害性不局限于一国,还严重破坏了整个和谐的国际社会秩序,故而其被认定为一种国际性犯罪而予以在全球预防与打击。最后,分析了洗钱行为的发展趋势,这点明了反洗钱立法演变的原因。国际化程度的提高,使得反洗钱立法日趋全球统一;危害性的日益严重,使得反洗钱立法日趋严厉;实施领域日益多元化,使得反洗钱立法日趋扩大适用范围;实施主体日益专业化,使得反洗钱立法日趋提高监管手段。
第二章、“国际反洗钱立法的发展及其对我国反洗钱立法的影响”。联合国的反洗钱公约、相关法律文本以及金融行动特别工作组的反洗钱立法建议,代表了国际反洗钱立法的状况与标准,对这两个组织反洗钱立法发展的考察,可以分析出国际反洗钱立法的发展及其对我国的影响。联合国所通过的反洗钱公约与法律文本反映了国际社会对反洗钱所达成的共识,《联合国禁毒公约》、《联合国禁止洗钱法律范本》、《与犯罪收益有关的洗钱、没收和国际合作示范法》、《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》、《联合国打击跨国有组织犯罪公约》、《联合国反腐败公约》等公约与法律文本代表了联合国各个时期对反洗钱的立法认识;由于我国是联合国重要成员,也是相关反洗钱公约的缔约国,上述这种反洗钱立法内容在各个时期不同程度上推动了我国反洗钱立法的发展。作为反洗钱专门组织的金融行动特别工作组,它的成立与壮大本身就反映出了国际社会反洗钱的决心与共识;由该组织所制定和不断修订的反洗钱建议,吸收了不同时期反洗钱国际公约的内容,从而使得该建议日渐成为反洗钱立法的国际标准。通过对该组织1990年和1996年以及2003年三个时期反洗钱建议的分析,剖析了国际反洗钱立法标准的发展。由于早期我国并不关注金融行动特别工作组,更不是其成员,因此该组织前两个版本的反洗钱建议对我国影响不大,这也是我国早期反洗钱立法落后的一个重要原因;本世纪初我国开始关注金融行动特别工作组的活动并于2007正式加入该组织,由此该组织的反洗钱建议对我国产生直接约束力,客观上推动了我国反沈钱立法的发展与国际化。
第三章、“我国反洗钱理论研究的演进”。我国不同时期反洗钱理论研究的水平,代表了这些阶段反洗钱立法的状况,也反映出反洗钱立法演变的原因。在1988年至1996年,我国理论研究处于初步介绍国外洗钱概念的早期阶段,反映出我国反洗钱立法的薄弱、不受关注;此时我国的反洗钱立法处于初创时期,而理论研究成果也无法为我国的反洗钱立法提供更多的理论支持。在1997年至2002年,理论研究深化了对洗钱行为的认识,并由此针对我国反洗钱立法状况提出了一系列的立法建议,这反映了我国反洗钱立法还不完善;这些理论研究成果为我国反洗钱立法的发展提供了资料甚至直接的立法内容,由此,在这一时期我国的反洗钱法律体系开始初步构建。2003年至今,此时理论研究针对我国反洗钱法律体系的各个问题展开调查、分析,并由此提出了完善立法的具体建议,这反映出我国反洗钱法律体系还存在着漏洞;这些理论研究成果成为推动我国反洗钱立法发展的直接动因,对完善我国反洗钱法律体系提供重要内容。
第四章、“我国反洗钱法律的发展”。从立法内容上看,我国反洗钱法律的发展可以分为三个阶段,1990年至1996年是我国反洗钱立法的初创时期,1996年至2002年是我国反洗钱法律体系的初步构建时期,2003年至今是我国反洗钱法律体系的完善时期。第一阶段,称得上我国反洗钱立法的只有1990年《关于禁毒的决定》的一个简单条款,此时我国的立法不自主,仅仅是为履行相关国际公约的义务而规定了反洗钱的相关条款。这一时期的立法对于预防、打击洗钱犯罪十分有限,几乎仅仅是一种摆设作用。第二阶段,我国在刑法中明确而详细地规定了“洗钱罪”,并且不断修订得以完善:而在金融行政管理法中也开始出现预防洗钱的内容,特别是由中国人民银行制定了专门的反洗钱规章。由此,我国的反洗钱法律体系得以成形;但一方面此时我国的反洗钱立法重视刑事打击而忽视预防,另一方面我国的反洗钱法律总体效力层次不高。第三阶段,不论是刑事法律还是行政管理法都不断完善反沈钱内容,表现为刑法的修订、《中华人民共和国反沈钱法》以及配套法规的制定。这些立法内容在各个层次、从不同角度对我国预防、打击洗钱犯罪做出了详细而又明确的规定,并且总体上反映了国际反沈钱的最新标准。
第五章、“我国反洗钱法律体系存在的问题及其立法完善的建议”。虽然2006年通过的《刑法修正案(六)》进一步促进了我国反洗钱刑事立法的完善,但依然存在着一些问题,其表现为:洗钱犯罪尚未完全独立化,三个打击洗钱犯罪的条文分散于刑法的不同章节;洗钱行为并未完全犯罪化,洗钱的第三阶段即融合阶段的行为并没有被规定为犯罪;对洗钱上游犯罪的规定不合理,一方面由于要求主观是明知,使之难以认定,另一方面,由于上游犯罪过窄,无法达到维护金融秩序的目的;洗钱犯罪的主体也过窄,一方面单位只对个别洗钱犯罪行为负责,另一方面自我洗钱者并不构成洗钱犯罪;洗钱犯罪的刑事责任也过于轻微,无论通过对比中外洗钱犯罪的刑事责任,还是对比中国洗钱犯罪与其他金融犯罪的刑事责任,都显示我国的洗钱犯罪被轻刑化了。对于我国刑事立法的这些问题,应该通过增设罪名,并将相应罪名设置于同一个条文下,使之独立化;同时,通过扩大犯罪构成要件,在主体、客观行为、犯罪对象等方面予以扩充,并加重刑事责任,由此达到完善洗钱犯罪刑事立法的目的。在行政管理法方面,虽然一系列专门反洗钱的法律、法规完善了预防洗钱的行政立法,但依然存在一些漏洞,主要包括:预防洗钱的领域过窄,没有将所有阶段的洗钱行为都予以包容,也没有详细规定特定非金融机构的反洗钱义务;反洗钱内控制度不具可操作性,既过于抽象也没有相应保障措施;客户身份识别制度还存在漏洞,没有针对不同风险程度的客户规定不同的识别制度;交易报告与记录保存制度也有待完善,没有详细区分既遂与未遂的交易以及可疑交易的依据等;对法人的监控手段还过弱,无法有效预防利用法人洗钱的行为:相关主体的法律责任偏轻,无论是与国外立法相比,还是从洗钱行为的危害性来看,都应该加重相关主体的法律责任。对于这些存在的立法问题,应该通过修订法律以及制定相应的实施细则,有针对地予以补充、完善。
Money laundering is a crime from abroad and it firstly appeared in the 1930s. It was forbidden by the legislation in the 1970s and it was identified as crime lately. The acts of money laundering became an international crime because of its obvious transnational nature after it was criminated. Then it got the provision in a number of international conventions and quickly became one of the most international concerned. In this process, the anti-money laundering legislation developed in the international community.
The money laundering has become a focus attention problem in China now under the impact of the international background. From the Chinese first anti-money laundering legislation in the beginning of 1990, China started to build a preliminary anti-money laundering legal system after 1997, and to Chinese anti-money laundering in 2003 after the constant improvement in the legal system, Chinese anti-money laundering legislation is constantly evolving. It needs to be summarized and be worthy depth study for some questions: how the anti-money laundering legislation is impacted in the 10 years, why they are frequently emended, which still exist and how we solve the problems and so on.
This paper analysis the reasons and the development trend of the international anti-money laundering legislation and expounds the impact of the international anti-money laundering on our country according to the research of the origin and the development institution of the international anti-money laundering. Then this paper analysis the process and reasons of Chinese anti-money laundering legislation and pointed out the problems of the Chinese anti-money laundering legal system and put forward the methods to solve them. The full paper is divided into five chapters of these elements to make expositions:
The first chapter is "the background of the anti-money laundering legislation evolution" . Firstly, the "money laundering" and the origin of the start-up money-laundering legislation are certificated, which led to the origin of the money-laundering and anti-money laundering legislation. From the origin and communication of the language, the act money-laundering firstly occurred in the United States, and then spread to other countries including China. What' s more, the "money-laundering" is an exoteric diction. It became a legal proprietary terminology gradually after legislation against. From the start and promotion of the legislation, the United States and other developed countries began with the anti-money-laundering legislation. Then our country had the anti-money laundering legislation according to the promotion of the international common divisor. Secondly, it expatiates the disserve of the money laundering, which explains the basic reason of anti-money laundering legislation and also reflects the evolvement process of the anti-money laundering legislation. The initiate disserve of the money laundering is to indulge specific criminal acts, so money laundering is forbid by the legislation as an accessorial specific criminal act just as drug-related; since then, the enlargement of the scale of money-laundering seriously disrupts the stability of the financial order, and therefore it is identified as an independent financial crimes, its transnational characteristics makes the disserve not only impacts just one country but also damage the whole harmony international social order, so money laundering is prevented and forbid globally recognized as an international crime. Finally, this paper analysis the development trend of money-laundering, which points out the reason for the evolution of anti-money laundering legislation. A rising degree of international makes the gradual globalization uniform of anti-money laundering. The increasingly serious harm makes the gradually stringent anti-money laundering legislation. The implementation diversification of the field makes that anti-money laundering legislation has been expanding the scope of application; the main increasingly specialized implementation makes anti-money laundering legislation means more rigorously.
The second chapter is "the development of international anti-money laundering legislation and the impact of Chinese anti-money laundering legislation" . United Nations convention against money-laundering and related legal texts and the Financial Action Task Force against money-laundering legislative proposals, representatives the status and standards of the international anti-money laundering legislation. The research of the two organizations' anti-money laundering legislation development reflect that the development situation of the international anti-money laundering and the impacts on China. Adopted by the United Nations convention against money laundering and the text of the law reflects the international community' s anti-money laundering by the consensus reached, "the United Nations drug conventional" and "the United Nations model law against money-laundering" , "with the proceeds of crime, money laundering, confiscation and international cooperation in the Model Law" , "Suppression of the Financing of Terrorism, the International Convention" , "United Nations Convention against Transnational Organized Crime" , "United Nations Convention against Corruption" and "the text of the law, such as the Convention on behalf of the United Nations during the period of awareness of anti-money laundering legislation" . As China are an important member of the United Nations and the relevant party of the Convention on Money Laundering, the contents of this anti-money laundering legislation in the various periods varying degrees is promoting the development of Chinese anti-money laundering legislation. As a specialized organization of anti-money laundering Financial Action Task Force, it sets up with its own growth which reflects the international community' s determination and consensus of the Anti-Money Laundering; From the organization established by the Anti-Money Laundering and the proposed amendment, it draws a different periods of the International convention on anti-money laundering, thus enabling the proposed legislation against money-launder ing is becoming the international standard. By the analysis of anti-money laundering advices of the organizations in 3 periods during 1990 and 1996, it anatomies the development of the international anti-money laundering legislation standards. In early times, China doesn' t concern the Financial Action Task Force, and certainly not its members, so the first two versions of the proposed anti-money laundering of the organization effects little on China, which is an important reason for the trail of Chinese anti-money laundering legislation. China begins to pay attention to the Financial Action Task Force' s activities in 2007 and formally joined the organization in the beginning of this century, which restricts China directly with the advices of anti-money laundering legislation and objectively promoted the development of Chinese anti-money laundering legislation and internationalism.
The third chapter is "the evolution of the Anti-Money Laundering theory study" . The level of Chinese anti-money laundering theory in different times represents the state of anti-money laundering legislation and reflects the evolution of the reasons for anti-money laundering legislation. From 1988 to 1996, Chinese study of theory is to introduce the concept of money-laundering in the early stages during the preliminary period, which can reflect the weakness of Chinese anti-money laundering legislation without concern. What' s more, the results of the theory study can not provide more support for the theory. From 1997 to 2002, the theory study deepened the cognition of the money laundering act, and then proposed a series of legislation advices to the situation of Chinese anti-money laundering. This reflects the system of Chinese anti-money laundering is not perfect; these theory study results provide data and direct contents of legislation for the development of Chinese anti-money laundering legislation, and therefore it began to build the system of Chinese anti-money laundering legislation. From 2003 till now, this theoretical study began to investigate and analysis various issues which exists in Chinese anti-money laundering legal system, and then they proposed specific advises to promote the legislation, which shows that there are some leaks in Chinese anti-money laundering legal system; these theoretical study results became the direct reason for the development of Chinese anti-money laundering and provide important contents for our country' s anti-money laundering legal system.
The fourth chapter is "the development of Chinese anti-money laundering legislation" . The development of Chinese anti-money laundering legislation can be divided into three periods according to the contents of legislation. It is the maiden creative period of Chinese anti-money laundering legislation from 1990 to 1996. It is the prime building period for that from 1996 to 2002 and from 2003 till now it is the promotion period. In the first stage, there is only one simple item that can be called as the Chinese anti-money laundering legislation. At this time our country' s legislation is not freedom and only to carry out some obligation of international conventions and regulate the relevant provisions of the Anti-Money Laundering Terms. During this period the offences of the legislation is very limited for the prevention and fight against money-laundering. In the second stage, our country regulated the criminal law of money laundering clearly and specifically and constantly revised to be perfect; in the financial administration law it also began to prevent the money-laundering, particularly by the People' s Bank of China formulated special anti-money laundering regulations. Thus, Chinese anti-money laundering legal system is formed, but one the one hand, Chinese anti-money laundering legislation neglects prevention, on the other hand, Chinese anti-money laundering laws have not very high level on the overall effectiveness. In the third stage, whether administrative or criminal law are constantly to improve the anti-money laundering act, amendments to the Penal Code for the performance, "People' s Republic of China Anti-Money Laundering Act" , as well as supporting the enactment of laws and regulations. These legislative at all levels, from different angles on China' s prevention, the fight against money-laundering offences made a detailed and explicit requirements, and reflect on the whole of the latest international anti-money laundering standards.
The fifth chapter is "the existing problems in Chinese anti-money laundering legal system and the proposals on how to improve the legislation" . Although the "Criminal Law Amendment" further promotes Chinese anti-money laundering legislation criminal to be perfect in 2006, but there are still some problems and their performances are: money-laundering offences have not been completely independent of the three anti-money laundering provisions scattered crime in different sections of the criminal code; not entirely criminal money-laundering, it' s the third phase of the integration phase behavior and had not been provided for the offence of money-laundering predicate offences provisions unreasonable. On the one hand it is very difficult to be identified because of the subjective knowing requirements; on the other hand, we can' t achieve the purpose of safeguarding the financial order because the predicate offence is too narrow. On the one hand the offices are only responsible for the individual units on money-laundering offences, on the other hand, self-money-laundering is not recognized as money-laundering criminal and the criminal responsibility for crimes is too light, whether by comparing the criminal liability of foreign money-laundering offences, compared China or other financial crime and money-laundering laundering crimes of criminal responsibility, it shows that Chinese money-laundering crime is of the lightest punishment. For these issues of Chinese criminal legislation, we should add more charges and set up on the same charges under a provision so that they are independent. At the same time, it should be expanded in the objective, target crime areas according to the expansion of the criminal element. What' s more, it should increase the criminal liability, thus improve the crime of money-laundering for the purpose of criminal legislation. For the aspect of the administrative law, although there are a series of specialized anti-money laundering laws and regulations to prevent the money-laundering to improve the executive and the legislation, but there are still some loopholes, including: reducing the size of the area to prevent money-laundering, not all stages of the money laundering act to be inclusive, there are no details of specific non-financial institutions to combat money-laundering obligations; internal control system is not a money-laundering operation, too abstract nor corresponding security measures; identification system, there are still loopholes, and has not addressed the risks of the different customers identification systems;transaction reports and record-keeping system to be perfect and no detailed distinction completion of the transactions, as well as attempted the basis of suspicious transactions; the means of corporate control is also too weak and unable to effectively prevent the use of corporate money-laundering acts related to the legal responsibility are too light, whether it is compared with the foreign legislation or from the dangers of money laundering, should be the main related to increase legal responsibility. For this existing legislation should be enacted to amend the law, and the corresponding implementation details to be added to address.
引文
1 J.A.Simpson & E.S.C.Weiner,The Oxford English Dictionary(Second Edition),Oxford University Press,1989,p.702.
2参见汪澄清:《反洗钱在行动》,民主与法制出版社2007年版,第11页。
3《牛津英语大词典》(简编本),上海外语教育出版社2004年版,出版说明。
1参见张星岩:《哥伦比亚政府决心向毒枭宣战》,载《国际展望》1989年第18期,第26-27页;沈安:《惊心动魄的扫毒大战》,载《世界知识》1989年第21期,第11-13页。
2山石编译:《卡住贩毒者的咽喉—辑毒战扩展到控制洗钱的新领域》,载《国际展望》1989年第21期,第24-25页。
3参见顾国庆:《银行在洗钱活动中的责任》,载《国际金融研究》1990年第8期,第39页;金妍索:《反毒和“反洗钱”》,载《世界知识》1990年第17期,第27页。
4岑麒祥著:《汉语外来语词典》,商务印书馆1990年版。
1参见《辞源》,商务印书馆1981年版,出版说明第1页。
2中国社会科学院语言研究所词典编辑室编:《现代汉语词典》(修订版),商务印书馆1996年版,第1349页。
3夏征农主编:《辞海》,上海辞书出版社1999年版,第2480页。
4如梁实秋主编:《远东英汉大辞典》1977年远东图书公司印行;1979年增订版的《英汉四用辞典》,世界书局出版。
1参见张建平编译:《洗钱》,载《青少年犯罪研究》1994年第2期第44-45页;李小宛编译:《洗钱》,载《犯罪研究》1994年第3期,46-49页;陈晓明:《洗钱介述》,载《中外法学》1994年第3期,第60-62页;陈晓明:《洗钱的含义》,载《法学》1994年第8期,第24页。
2如《公民法律辞典》,中国物资出版社1993年版;曾庆敏主编:《刑事法学词典》,上海辞书出版社1992年版。
3参见周振想主编:《法学大辞典》,团结出版社1994年版;该辞典收录的资料截止至1991年12月。
4参见康树华、王岱、冯树梁主编:《犯罪学大辞书》,甘肃人民出版社1995年版,第976页;该辞书收录的资料截止至1994年5月。
1有学者认为洗钱可能在货币出身时即已存在,只不过早期并不将其视为犯罪而已。参见Wouter H. Muller,Christian H. K?lin,Lohn G. Goldsworth, Anti-Money Laundering: International Law and Practice,Henley&Partners,2007,P.3.
2于澄涛:《毒品走私与国际禁毒》,载《河南高等专科学校学报》1994年第3期,第33页。
3 David McClaen, International Judicial Assistance, Oxford, 1992,p.184.
4有学者认为,洗钱的产生至少需要三个条件:一是工业税收制度的出现,二是现代企业制度的建立,三是工业产生的发展。见汪澄清著:《反洗钱在行》,民主与建设出版社2007年版,第5-7页。
5 [加]克里斯·马泽尔:《洗钱》,赵苏苏译,群众出版社2006年版,第4页。
6邵沙平著:《跨国洗钱的法律控制》,武汉大学出版社1998年版,第26-27页。
1资料来源:http://www.ncua.gov/regulationsopinionslaws/BankSecrecy/BankSecrecy.htm,访问时期为2007年10月5日。
2 Sarah N. Welling,Smurf,Money Laundering,and the Federal Criminal Law: the Crime of Structuring Transactions, Florida Law Review,Spring,1989.
3参见全国人大常委会预算工作委员会预决算审查室编:《国际反洗钱法律文件汇编》,中国财政经济出版社2003年版,第473-506页。
1阮方民著:《洗钱罪比较研究》,中国人民公安大学出版社2002年版,第25-26页。
2刘飞著:《反洗钱金融立法与洗钱犯罪》,社会科学文献出版社2005年版,第9页。
3《意大利刑法典》,黄风译,中国政法大学出版社1998年版,第195页。
4蔡雯霖著:《洗钱防制法之实用权益》,(台湾)永然文化出版有限公司,1997年版,第25页,转引自阮方民著:《洗钱罪比较研究》,中国人民公安大学出版社2002年版,第1页。
1郭建安、王立宪、严军兴主编:《国外反洗钱法律法规汇编》,法律出版社2004年版,第151页。
1 [美]杰弗里·罗宾逊著:《洗钱,世界第三大产业――洗钱的内幕》,新馨等译,中国物资出版社1998年版,第365页。
2卢勤忠著:《中国金融刑法国际化研究》,中国人民公安大学出版社2004年版,第198-203页。
3有学者从洗钱的历史发展分析了黑钱的三个主要来源,黑社会、贩毒及腐败。参见汪澄清著:《反洗钱在行为》,民主与建设出版社2007年版,第11页。
1资料来源:http://www.99inf.net/xiaoshuo/baogaowenxue/2005-06-01/36781_17.html,访问时间为2007年8月25日。
2参见全国人大常委会预算工作委员会预决算审查室编:《国际反洗钱法律文件汇编》,中国财政经济出版社2003年版,第159页。
1参见全国人大常委会预算工作委员会预决算审查室编:《国际反洗钱法律文件汇编》,中国财政经济出版社2003年版,第140页。
2参见国际货币组织官方网站:http://www.imf.org/external/np/exr/facts/aml.htm,访问日期为2007年9月2日。
1章彰、傅巧灵编著:《洗钱、反洗钱》,经济日报出版社2003年版,第58页。
1汪澄清著:《反洗钱在行为》,民主与建设出版社2007年版,第8页。
2参见张青松:《国际商业信贷银行倒闭风波评述》,载《国际金融研究》1991年第8期,第26-28页。
3 [法]蒲吉兰:《犯罪致富-毒品走私、洗钱与冷战后的金融危机》,李玉平、苏启运译,社会科学文献出版社2002年版,第123-176页。
1参见[英]彼特·里列:《肮脏的交易-全球洗钱业不可告人的内幕》,董振华、蒋星辉、龙向东译,新华出版社2001年版,第198页。
2参见全国人大常委会预算工作委员会预决算审查室编:《国际反洗钱法律文件汇编》,中国财政经济出版社2003年版,第157-158页。
3参见国际货币组织官方网站:http://www.imf.org/external/np/exr/facts/aml.htm,访问日期为2007年9月2日。
1邵沙平著:《跨国洗钱的法律控制》,武汉大学出版社1998年版,第26页。
2 Peter Alldridge, Money laundering Law, Hart Publishing ,2003,P.29.
3 Peter Quirk, Macroeconomic Implications of Money Laundering, International Monetary Fund, 1996,P.27.
1参见Bosworth-Davies and Graham Saltmarsh, Money Laundering-A Practical Guide to the New Legislation, 1994, PP.1-10.转引自邵沙平著:《跨国洗钱的法律控制》,武汉大学出版社1998年版,第26-27页。
2参见上海市虹口区人民法院2007年10月22日刑事判决书“(2007)虹刑初字第719号”。
1参见张青松:《国际商业信贷银行倒闭风波评述》,载《国际金融研究》1991年第8期,第26-28页。
2参见[英]彼特·里列:《肮脏的交易-全球洗钱业不可告人的内幕》,董振华、蒋星辉、龙向东译,新华出版社2001年版,第39页。
3参见欧阳卫民主编:《中外洗钱案例评析》,法律出版社2005年版,第81-83页。
1 Peter Alldridge, Money Laundering Law, Hart Publishing, 2003,P.4.
2参见金融行动特别工作组官方网站:http://www.fatf-gafi.org/document/29/0,3343,en_32250379_32235720_33659613_1_1_1_1,00.html,访问日期为2007年9月3日。
3 [法]蒲吉兰:《犯罪致富-毒品走私、洗钱与冷战后的金融危机》,李玉平、苏启运译,社会科学文献出版社2002年版第74-75页。
4金妍索:《反毒和“反洗钱”》,载《世界知识》1990年第17期,第27页。
5 Bob Ainsworth MP, HC Standing Committee B, 17 January 2002, col 979.转引自反洗钱金融行动特别工作组官方网站:http://www.fatf-gafi.org/document/29/0,3343,en_32250379_32235720_33659613_1_1_1_1,00.html,访问日期为2007年9月3日。
6阮方民著:《洗钱罪比较研究》,中国人民公安大学出版社2002年版,第4页。
7参见[英]彼特·里列:《肮脏的交易-全球洗钱业不可告人的内幕》,董振华、蒋星辉、龙向东译,新华出版社2001年版,第34-36页。
8参见司法部反洗钱犯罪研究课题组:《洗钱犯罪研究报告》,2002年7月,载郭建安、王立宪、严军兴主编:《联合国反洗钱公约与法律范本》,法律出版社2004年版,第794页。
9资料来源:http://www.mofcom.gov.cn/aarticle/i/jyjl/k/200603/20060301740535.html,访问日期为2007年9月2日。
1具体数据由笔者根据图表估计而来,参见《2006中国人民银行中国反洗钱报》,中国金融出版社2007年版,第47,49页。
2 [英]彼特·里列:《肮脏的交易-全球洗钱业不可告人的内幕》,董振华、蒋星辉、龙向东译,新华出版社2001年版,第7-9页。
1参见《2006中国人民银行中国反洗钱报告》,中国金融出版社2007年版,第49页。
2参见[英]彼特·里列:《肮脏的交易-全球洗钱业不可告人的内幕》,董振华、蒋星辉、龙向东译,新华出版社2001年版,第85-87页,107-156。
3参见[法]玛丽-克里斯蒂娜·迪皮伊-达侬:《金融犯罪-有组织犯罪怎样洗钱》,陈莉译,中国大百科全书出版社2006年版,第192-245页。
4参见徐京跃、郑玮娜:《公安部披露当前洗钱活动6种手法》,引自:http://news.sina.com.cn/o/2006-12-20/073010816950s.shtml,访问日期为:2007年10月17日。
5李轩甫:《私彩横行的背后:贪官洗钱新手段》,引自:http://bbs.people.com.cn/postDetail.do?id=2209563,访问日期为:2008年2月11日。
1《亿元洗钱案实录》,引自:http://finance.sina.com.cn/roll/20061206/09271082878.shtml,访问日期为:2006年12月10日。
1参见中国反洗钱监测分析中心网站:http://www.camlmac.gov.cn/com/info.do?action=detail&id=61,访问日期为2007年11月28日。
1具体内容引用自全国人大常委会预算工作委员会预决算审查室编:《国际反洗钱法律文件汇编》,中国财政经济出版社2003年版,第54-71页。
1国际刑警组织在1989年的反洗钱决议以及1995年北京年会上都提出了金融机构报告和保存交易记录的反洗钱原则,具体内容可参见邵沙平著:《跨国洗钱的法律控制》,武汉大学出版社1998年版,第59-61页。
2具体内容引用自郭建、王立宪、严军兴主编:《国外反洗钱法律法规汇编》,法律出版社2004年版,第120-147页。
1参见FATF1990年度报告,第4页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/20/16/33643019.pdf,访问日期:2007年12月27日。
2参见FATF1991年度报告,第4页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/20/18/33643115.pdf,访问日期:2007年12月27日。
3当时经合组织成员国有24个,FATF最初的15个成员国都是经合组织成员,所以第二次FATF年会时还有
9个经合组织成员国还不是FATF成员国。
4参见FATF1991年度报告,第13-14页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/20/18/33643115.pdf,访问日期:2007年12月27日。
1参见FATF1991年度报告,第19页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/20/18/33643115.pdf,访问日期:2007年12月27日。
2参见:http://www.fatf-gafi.org/document/52/0,3343,en_32250379_32237295_34027188_1_1_1_1,00.html,访问日期:2008年1月21日。
3参见FATF2007年年度报告,第i页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/46/1/39162982.pdf,访问日期:2007年12月28日。
1有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.cfatf.org/。
2有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.apgml.org/。
3有关该的详细内容可查阅欧洲理事会官方网站对其的介绍:http://www.coe.int/t/e/legal_affairs/legal_co-operation/combating_economic_crime/5_money_laundering/General_information/About_MONEYVAL.asp#TopOfPage。
4有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.esaamlg.org/。
5有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.giabasn.org/。
6参见《西非反洗钱行动小组开始工作》,资料来源:http://www.people.com.cn/GB/guoji/22/87/20010726/520961.html,访问时间:2008年1月4日。
7有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.gafisud.org/home.htm。
8有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.eurasiangroup.org/。
9有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.menafatf.org/。
1参见:http://www.fatf-gafi.org/document/5/0,3343,en_32250379_32236869_34310917_1_1_1_1,00.html,访问日期为2008年1月21日。
2有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.egmontgroup.org/。
3 Sherman ,T.,“International Efforts to Combat Money Laundering: The Role of the Financial Action Task Force”in MacQueen, H.L. (ed.) Money Laundering, Edinburgh, 1993, p.12, at p.20,转引自William C. Gilmore, Dirty Money—The evolution of money laundering counter-measures, Council of Europe Press, 1995,p.93.
1参见FATF2001年年度报告,第7页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/13/2/34328033.pdf,访问日期:2007年12月28日。
2参见FATF2007年度报告,第1页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/46/1/39162982.pdf,访问日期:2007年12月28日。
3参见FATF2007年度报告,第4页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/46/1/39162982.pdf,访问日期:2007年12月28日。
4参见FATF2007年年度报告,第4页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/46/1/39162982.pdf,访问日期:2007年12月28日。
2 1996年FATF建议修订内容详见FATF1996年度报告附件一,第24-30页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/13/29/34326515.pdf,访问日期:2008年1月10日。
1参见FATF1996年《建议》的介绍,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/7/40/34849567.PDF,访问日期为2008年1月14日。
2以下如无特别说明,《建议》均指2003年修订后的《40条建议》。
3以下内容主要参见FATF2003年年度报告,第1页,第5-7页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/13/0/34328221.pdf,访问日期:2008年1月18日。
4“threshold approach”,也有学者将其翻译为“门槛法”,参见张阳编著:《国际反洗钱规范透视》,中国财政经济出版社2004年版,第230页。
1邵沙平著:《跨国洗钱的法律控制》,武汉大学出版社1998年版,第61页。
1黄风:《向洗钱张开法网-记第四次亚太地区洗钱问题研讨会》,载《中国司法》1997年第5期,第13-15页。
2张炜:《中国反洗钱步伐加快》,载《上海金融报》2003年5月3日,第1版。
3月生:《反洗钱“国际小组”中国行:央行保卫局紧张部署》,载《21世纪经济报道》2003年3月31日。
1参见[法]索菲·科尼尔德:《法国政党的秘密财源》,旅人编译,载《世界博览》1988年第3期,第46-47页;该期刊为月刊。
2参见赵念渝编译:《瑞士银行帐户中的“黑钱”》,载《国际展望》1988年第12期,第14-15页;该期刊为半月刊。
1参见张星岩:《哥伦比亚政府决心向毒枭宣战》,载《国际展望》1989年第18期,第26-27页;沈安:《惊心动魄的扫毒大战》,载《世界知识》1989年第21期,第11-13页。
2山石编译:《卡住贩毒者的咽喉—辑毒战扩展到控制洗钱的新领域》,载《国际展望》1989年第21期,第24-25页。
1如金妍索:《反毒和“反洗钱”》,载《世界知识》1990年第17期,第27页;立:《洗钱与反洗钱》,载《世界知识》1990年第22期,第13页等。
2本部分仅针对非法学类文章,法学类的文章在第二部分予以专门论述。
1参见沈小平:《洗钱经济犯罪新动向》,载《经营管理者》1995年第3期,第25-26页。
2参见天蔚:《高度重视国际化“洗钱”的危害》,载《国际市场》1996年第5期,第29页。
1如顾国庆:《银行在洗钱活动中的责任》,载《国际金融研究》1990年第8期,第39-41页;金妍索:《反毒和“反洗钱”》,载《世界知识》1990年第17期,第27页。
2如《名词解释:洗钱》,载《国际金融研究》1991年第8期,第28页。
3顾国庆:《银行在洗钱活动中的责任》,载《国际金融研究》1990年第8期,第39-41页。
4瑟琵编译:《国际反“洗钱”行动》,载《南风窗》1994年第10期,第49页。
5郑德金:《洗钱:触目惊心的国际公害》,载《外向经济》1995年第9期,第25页。
1贺英编译:《洗钱――助桀为虐的罪恶行当》,载《世界博览》1994年第9期,第10页。
2如金妍索:《反毒和“反洗钱”》,载《世界知识》1990年第17期,第27页;立:《洗钱与反洗钱》,载《世界知识》1990年第22期,第13页。
3刘志民:《一九八九年香港禁毒概况》,载《中国药物依赖性》1990年第2期,第18-22页。
4吴鸣:《国际洗钱面面观》,载《上海金融》1995年第3期,第30页。
5如翟景升:《“洗钱”-侵蚀全球金融市场的公害》,载《经济世界》1996年第8期,第50页;孙嘉明:《跨国犯罪与全球整治》,载《社会》1996年第6期,第6页。
6参见袁义芬:《埃及打击“洗钱”犯罪》,载《阿拉伯世界》1996年第3期,第67页;于建文、高常胜:《浅谈香港“洗钱”犯罪及警方打击洗钱的对策》,载《华北金融》1996年第5期,第38-39页;怡人:《柬埔寨可能成为国际洗钱中心》,载《东南亚信息》1995年第22期,第20页。
1参见翟景升:《“洗钱”-侵蚀全球金融市场的公害》,载《经济世界》1996年第8期,第50页;瑟琵编译:《国际反“洗钱”行动》,载《南风窗》1994年第10期,第49页;陈新元:《国际社会反洗钱》,载《人民论坛》1996年第9期,第59页。
2如天蔚:《“黑钱”与“洗钱”》,载《证券市场导报》1995年第8期,第48页。
3陈新元:《国际社会反洗钱》,载《人民论坛》1996年第6期,第58-59页。
4参见肖边:《洗钱:对全球金融市场的严重威胁》,载《金融信息参考》1996年第2期,第43页。
5如克:《国际罪犯如何“洗钱”》,载《国际市场》1994年第1期,第45页。
6如瑟琵编译:《国际反“洗钱”行动》,载《南风窗》1994年第10期,第48-49页。
7如寺庖:《法国的毒品经济》,载《侨园》1995年第4期,第48页;
1如张磊:《洗钱犯罪理论问题研究》,中国人民大学1995年硕士学位论文,具体内容也可参见张磊:《洗钱犯罪研究》,载陈兴良主编《刑事法评论》(四),中国政法大学出版社1999年版,第225-293页。
2如邵沙平:《跨国洗钱的法律控制》,武汉大学1997年国际法博士论文,该论文经过增删后于1998年由武汉大学出版社出版。
3宁子:《上海举行集团犯罪国际研讨会》,载《政治与法律》1991年第5期,第64页。
4刘海波:《加强外资金融机构管理的若干法律对策》,载《法学》1992年第10期,第44页。
5参见赵海峰:《试述掩饰、隐瞒出售毒品所得财物的非法性质和来源罪》,载《法学杂志》1992年第6期,第21-22页;由于当时《法学杂志》是双月刊而《法学》是月刊,故该篇论文前注的论文要晚出现。
1这一部分内容可参见2004-2006这三年的《中国人民银行中国反洗钱报告》中的“反洗钱安理会与研讨培训”部分。
2这里所指“法律类”仅指包括公安、刑法、经济法等在内的狭义上的法律类别,而不包括政治学、行政管理等广义上的法律类别。
1具体内容参见《最高人民法院关于适用<全国人民代表大会常务委员会关于禁毒的决定>的若干问题的解释》第六条。
2赵海峰:《试述掩饰、隐瞒出售毒品所得财物的非法性质和来源罪》,载《法学杂志》1992年第6期,第21页。
3参见高铭暄、马克昌主编:《中国刑法解释》,中国社会科学出版社2005年版,第1313页。
1参见阮方民著:《洗钱罪比较研究》,中国人民公安大学出版社2002年版,第79-85页。
1高铭暄、马克昌主编:《中国刑法解释》,中国社会科学出版社2005年版,第1313页。
2参见王永成主编:《打击毒品犯罪实用》,人民法院出版社1992年版,第48页。
1 David McClaen, International Judicial Assistance, Oxford, 1992,p.184.
2参见罗小怀译:《二十六国扩大对“洗黑钱”活动的打击—贩毒不再是唯一值得关注的问题》,《华南金融电脑》1996年第4期,第50页。
3参见李素凤:《我国现阶段洗钱犯罪的几种形态》,《山东公安丛刊》1996年第2期;汪鑫:《反洗钱立法刍议》,《法学评论》1996年第5期。
1高铭暄、赵秉志主编:《新中国刑法立法文献资料总览(下)》,中国人民公安大学出版社1998年版,第2686页。
1参见中国人民银行“银发〔1997〕121”号文件:《关于印发<大额现金支付登记备案规定>的通知》。
1参见倪迅:《<个人存款账户实名制规定>已制定待颁布》,载《光明日报》2000年3月7日,转引自:http://news.sina.com.cn/china/2000-3-7/68899.html,访问日期为2008年2月8日。
2参见:http://www.pbc.gov.cn/rhwg/000301f1.htm,访问日期为2008年2月8日。
1参见《就<金融违法行为处罚办法>有关问题中国人民银行负责人答记者》,载《人民日报》1999年3月1日第2版,转引自:http://web.peopledaily.com.cn/199903/01/newfiles/col_990301001017_jjxw.html,访问日期为2008年2月8日。
1参见《就<中华人民共和国外资金融机构管理条例>修改情况中国人民银行负责人答记者》,资料引自http://www.pbc.gov.cn/detail_frame.asp?col=1714&id=9191&isFromDetail=1,访问日期为2008年2月8日。
1参见《中国人民银行有关负责人就实施<金融机构反洗钱规定>、<人民币大额和可疑资金支付交易报告管理办法>和<金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法>答记者问》,资料引自http://www.pbc.gov.cn/detail_frame.asp?col=100&id=1007&isFromDetail=1 ,访问日期为2008年2月8日。
1参见马韬:《周小川第一令:反洗钱》,载《新闻周刊》2003年第3期,27页。
1《2006中国人民银行中国反洗钱报告》,中国金融出版社2006年版,第14页。
1具体内容可参见徐汉明、赵慧著:《中国反洗钱法研究》,知识产权出版社2008年版,第343页。
1实际上在第一次审议稿中,详细列举了反洗钱行政主管部门的十一项职责,第二次审议稿对该职责予以简要概况。参见徐汉明、赵慧著:《中国反洗钱法研究》,知识产权出版社2008年版,第68页。
1有关立法准备的内容主要参见了《2006中国人民银行中国反洗钱报告》,中国金融出版社2007年版,第11页。
1参见http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/33/11/39148196.pdf,访问日期:2008年1月26日。
1参见欧阳卫民主编:《中外洗钱案例评析》,法律出版社2005年版,第21-33页。
1参见阮方民著:《洗钱罪比较研究》,中国人民公安大学出版社2002年版,第158页,第271-272页。
2参见欧阳卫民主编:《中外洗钱案例评析》,法律出版社2005年版,第67-70页。
3参见广州市海珠区人民法院2004年3月5日的(2004)海刑初字第255号刑事判决书以及广东省广州市中级人民法院2004年7月14日的(2004)穗中法刑一初字第69号刑事判决书,另,该洗钱案中另一洗钱者区丽儿为何未被判刑,不得而知,判决书只表明其另案处理,但笔者未找到相关判决书。
4参见游伟:《我国刑事法领域中的“重刑”问题》,载《法律适用》2007年第3期,第54-57页。
5参见阮方民著:《洗钱犯罪的惩治与预防》,中国检察出版社1998年版,第96-100页,第124-128页,第197页,第208-210页。
1徐汉明、赵慧著:《中国反洗钱法研究》,知识产权出版社2008年版,第17页。
1即第12条、第16条和第24条,参见报告第13-15页,http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/33/11/39148196.pdf。
1参见欧阳卫民主编:《中外洗钱案例评析》,法律出版社2005年版,第26-28,67-70页。
1 [法]玛丽-克里斯蒂娜·迪皮伊-达侬:《金融犯罪-有组织犯罪怎样洗钱》,陈莉译,中国大百科全书出版社2006年版,第107页。
2参见阮方民著:《洗钱犯罪的惩治与预防》,中国检察出版社1998年版,第100、132、211页。
1参见《2004中国人民银行中国反洗钱报告》,中国金融出版社2005年版,第12页。
2《2005中国人民银行中国反洗钱报告》中未公布该年度的受处罚银行数字以及罚款总额,这一数据是根据2006年的相关数据及对比数据推算出来的。
3参见《2006中国人民银行中国反洗钱报告》,中国金融出版社2007年版,第32页。
4参见欧阳卫民主编:《中外洗钱案例评析》,法律出版社2005年版,第276页。
5徐汉明、赵慧著:《中国反洗钱法研究》,知识产权出版社2008年版,第17页。
1《反洗钱法草案面世之台前幕后》,引自http://finance.sina.com.cn/g/20060511/10352559039.shtml,访问日期为2008年2月10日。
1《男子花88万买下全球最大电视》,引自http://news.sina.com.cn/s/2008-02-06/003614909542.shtml,访问日期为2008年2月6日。
1、阮方民著:《洗钱犯罪的惩治与预防》,中国检察出版社1998年版。
2、邵沙平著:《跨国洗钱的法律控制》,武汉大学出版社1998年版等。
3、阮方民著:《洗钱罪比较研究》,中国人民公安大学出版社2002版。
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6、徐汉明、赵慧著:《中国反洗钱法研究》,法律出版社2005年版。
7、赵金城著:《洗钱犯罪研究》,中国人民公安大学出版社2006年版等。
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2参见汪澄清:《反洗钱在行动》,民主与法制出版社2007年版,第11页。
3《牛津英语大词典》(简编本),上海外语教育出版社2004年版,出版说明。
1参见张星岩:《哥伦比亚政府决心向毒枭宣战》,载《国际展望》1989年第18期,第26-27页;沈安:《惊心动魄的扫毒大战》,载《世界知识》1989年第21期,第11-13页。
2山石编译:《卡住贩毒者的咽喉—辑毒战扩展到控制洗钱的新领域》,载《国际展望》1989年第21期,第24-25页。
3参见顾国庆:《银行在洗钱活动中的责任》,载《国际金融研究》1990年第8期,第39页;金妍索:《反毒和“反洗钱”》,载《世界知识》1990年第17期,第27页。
4岑麒祥著:《汉语外来语词典》,商务印书馆1990年版。
1参见《辞源》,商务印书馆1981年版,出版说明第1页。
2中国社会科学院语言研究所词典编辑室编:《现代汉语词典》(修订版),商务印书馆1996年版,第1349页。
3夏征农主编:《辞海》,上海辞书出版社1999年版,第2480页。
4如梁实秋主编:《远东英汉大辞典》1977年远东图书公司印行;1979年增订版的《英汉四用辞典》,世界书局出版。
1参见张建平编译:《洗钱》,载《青少年犯罪研究》1994年第2期第44-45页;李小宛编译:《洗钱》,载《犯罪研究》1994年第3期,46-49页;陈晓明:《洗钱介述》,载《中外法学》1994年第3期,第60-62页;陈晓明:《洗钱的含义》,载《法学》1994年第8期,第24页。
2如《公民法律辞典》,中国物资出版社1993年版;曾庆敏主编:《刑事法学词典》,上海辞书出版社1992年版。
3参见周振想主编:《法学大辞典》,团结出版社1994年版;该辞典收录的资料截止至1991年12月。
4参见康树华、王岱、冯树梁主编:《犯罪学大辞书》,甘肃人民出版社1995年版,第976页;该辞书收录的资料截止至1994年5月。
1有学者认为洗钱可能在货币出身时即已存在,只不过早期并不将其视为犯罪而已。参见Wouter H. Muller,Christian H. K?lin,Lohn G. Goldsworth, Anti-Money Laundering: International Law and Practice,Henley&Partners,2007,P.3.
2于澄涛:《毒品走私与国际禁毒》,载《河南高等专科学校学报》1994年第3期,第33页。
3 David McClaen, International Judicial Assistance, Oxford, 1992,p.184.
4有学者认为,洗钱的产生至少需要三个条件:一是工业税收制度的出现,二是现代企业制度的建立,三是工业产生的发展。见汪澄清著:《反洗钱在行》,民主与建设出版社2007年版,第5-7页。
5 [加]克里斯·马泽尔:《洗钱》,赵苏苏译,群众出版社2006年版,第4页。
6邵沙平著:《跨国洗钱的法律控制》,武汉大学出版社1998年版,第26-27页。
1资料来源:http://www.ncua.gov/regulationsopinionslaws/BankSecrecy/BankSecrecy.htm,访问时期为2007年10月5日。
2 Sarah N. Welling,Smurf,Money Laundering,and the Federal Criminal Law: the Crime of Structuring Transactions, Florida Law Review,Spring,1989.
3参见全国人大常委会预算工作委员会预决算审查室编:《国际反洗钱法律文件汇编》,中国财政经济出版社2003年版,第473-506页。
1阮方民著:《洗钱罪比较研究》,中国人民公安大学出版社2002年版,第25-26页。
2刘飞著:《反洗钱金融立法与洗钱犯罪》,社会科学文献出版社2005年版,第9页。
3《意大利刑法典》,黄风译,中国政法大学出版社1998年版,第195页。
4蔡雯霖著:《洗钱防制法之实用权益》,(台湾)永然文化出版有限公司,1997年版,第25页,转引自阮方民著:《洗钱罪比较研究》,中国人民公安大学出版社2002年版,第1页。
1郭建安、王立宪、严军兴主编:《国外反洗钱法律法规汇编》,法律出版社2004年版,第151页。
1 [美]杰弗里·罗宾逊著:《洗钱,世界第三大产业――洗钱的内幕》,新馨等译,中国物资出版社1998年版,第365页。
2卢勤忠著:《中国金融刑法国际化研究》,中国人民公安大学出版社2004年版,第198-203页。
3有学者从洗钱的历史发展分析了黑钱的三个主要来源,黑社会、贩毒及腐败。参见汪澄清著:《反洗钱在行为》,民主与建设出版社2007年版,第11页。
1资料来源:http://www.99inf.net/xiaoshuo/baogaowenxue/2005-06-01/36781_17.html,访问时间为2007年8月25日。
2参见全国人大常委会预算工作委员会预决算审查室编:《国际反洗钱法律文件汇编》,中国财政经济出版社2003年版,第159页。
1参见全国人大常委会预算工作委员会预决算审查室编:《国际反洗钱法律文件汇编》,中国财政经济出版社2003年版,第140页。
2参见国际货币组织官方网站:http://www.imf.org/external/np/exr/facts/aml.htm,访问日期为2007年9月2日。
1章彰、傅巧灵编著:《洗钱、反洗钱》,经济日报出版社2003年版,第58页。
1汪澄清著:《反洗钱在行为》,民主与建设出版社2007年版,第8页。
2参见张青松:《国际商业信贷银行倒闭风波评述》,载《国际金融研究》1991年第8期,第26-28页。
3 [法]蒲吉兰:《犯罪致富-毒品走私、洗钱与冷战后的金融危机》,李玉平、苏启运译,社会科学文献出版社2002年版,第123-176页。
1参见[英]彼特·里列:《肮脏的交易-全球洗钱业不可告人的内幕》,董振华、蒋星辉、龙向东译,新华出版社2001年版,第198页。
2参见全国人大常委会预算工作委员会预决算审查室编:《国际反洗钱法律文件汇编》,中国财政经济出版社2003年版,第157-158页。
3参见国际货币组织官方网站:http://www.imf.org/external/np/exr/facts/aml.htm,访问日期为2007年9月2日。
1邵沙平著:《跨国洗钱的法律控制》,武汉大学出版社1998年版,第26页。
2 Peter Alldridge, Money laundering Law, Hart Publishing ,2003,P.29.
3 Peter Quirk, Macroeconomic Implications of Money Laundering, International Monetary Fund, 1996,P.27.
1参见Bosworth-Davies and Graham Saltmarsh, Money Laundering-A Practical Guide to the New Legislation, 1994, PP.1-10.转引自邵沙平著:《跨国洗钱的法律控制》,武汉大学出版社1998年版,第26-27页。
2参见上海市虹口区人民法院2007年10月22日刑事判决书“(2007)虹刑初字第719号”。
1参见张青松:《国际商业信贷银行倒闭风波评述》,载《国际金融研究》1991年第8期,第26-28页。
2参见[英]彼特·里列:《肮脏的交易-全球洗钱业不可告人的内幕》,董振华、蒋星辉、龙向东译,新华出版社2001年版,第39页。
3参见欧阳卫民主编:《中外洗钱案例评析》,法律出版社2005年版,第81-83页。
1 Peter Alldridge, Money Laundering Law, Hart Publishing, 2003,P.4.
2参见金融行动特别工作组官方网站:http://www.fatf-gafi.org/document/29/0,3343,en_32250379_32235720_33659613_1_1_1_1,00.html,访问日期为2007年9月3日。
3 [法]蒲吉兰:《犯罪致富-毒品走私、洗钱与冷战后的金融危机》,李玉平、苏启运译,社会科学文献出版社2002年版第74-75页。
4金妍索:《反毒和“反洗钱”》,载《世界知识》1990年第17期,第27页。
5 Bob Ainsworth MP, HC Standing Committee B, 17 January 2002, col 979.转引自反洗钱金融行动特别工作组官方网站:http://www.fatf-gafi.org/document/29/0,3343,en_32250379_32235720_33659613_1_1_1_1,00.html,访问日期为2007年9月3日。
6阮方民著:《洗钱罪比较研究》,中国人民公安大学出版社2002年版,第4页。
7参见[英]彼特·里列:《肮脏的交易-全球洗钱业不可告人的内幕》,董振华、蒋星辉、龙向东译,新华出版社2001年版,第34-36页。
8参见司法部反洗钱犯罪研究课题组:《洗钱犯罪研究报告》,2002年7月,载郭建安、王立宪、严军兴主编:《联合国反洗钱公约与法律范本》,法律出版社2004年版,第794页。
9资料来源:http://www.mofcom.gov.cn/aarticle/i/jyjl/k/200603/20060301740535.html,访问日期为2007年9月2日。
1具体数据由笔者根据图表估计而来,参见《2006中国人民银行中国反洗钱报》,中国金融出版社2007年版,第47,49页。
2 [英]彼特·里列:《肮脏的交易-全球洗钱业不可告人的内幕》,董振华、蒋星辉、龙向东译,新华出版社2001年版,第7-9页。
1参见《2006中国人民银行中国反洗钱报告》,中国金融出版社2007年版,第49页。
2参见[英]彼特·里列:《肮脏的交易-全球洗钱业不可告人的内幕》,董振华、蒋星辉、龙向东译,新华出版社2001年版,第85-87页,107-156。
3参见[法]玛丽-克里斯蒂娜·迪皮伊-达侬:《金融犯罪-有组织犯罪怎样洗钱》,陈莉译,中国大百科全书出版社2006年版,第192-245页。
4参见徐京跃、郑玮娜:《公安部披露当前洗钱活动6种手法》,引自:http://news.sina.com.cn/o/2006-12-20/073010816950s.shtml,访问日期为:2007年10月17日。
5李轩甫:《私彩横行的背后:贪官洗钱新手段》,引自:http://bbs.people.com.cn/postDetail.do?id=2209563,访问日期为:2008年2月11日。
1《亿元洗钱案实录》,引自:http://finance.sina.com.cn/roll/20061206/09271082878.shtml,访问日期为:2006年12月10日。
1参见中国反洗钱监测分析中心网站:http://www.camlmac.gov.cn/com/info.do?action=detail&id=61,访问日期为2007年11月28日。
1具体内容引用自全国人大常委会预算工作委员会预决算审查室编:《国际反洗钱法律文件汇编》,中国财政经济出版社2003年版,第54-71页。
1国际刑警组织在1989年的反洗钱决议以及1995年北京年会上都提出了金融机构报告和保存交易记录的反洗钱原则,具体内容可参见邵沙平著:《跨国洗钱的法律控制》,武汉大学出版社1998年版,第59-61页。
2具体内容引用自郭建、王立宪、严军兴主编:《国外反洗钱法律法规汇编》,法律出版社2004年版,第120-147页。
1参见FATF1990年度报告,第4页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/20/16/33643019.pdf,访问日期:2007年12月27日。
2参见FATF1991年度报告,第4页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/20/18/33643115.pdf,访问日期:2007年12月27日。
3当时经合组织成员国有24个,FATF最初的15个成员国都是经合组织成员,所以第二次FATF年会时还有
9个经合组织成员国还不是FATF成员国。
4参见FATF1991年度报告,第13-14页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/20/18/33643115.pdf,访问日期:2007年12月27日。
1参见FATF1991年度报告,第19页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/20/18/33643115.pdf,访问日期:2007年12月27日。
2参见:http://www.fatf-gafi.org/document/52/0,3343,en_32250379_32237295_34027188_1_1_1_1,00.html,访问日期:2008年1月21日。
3参见FATF2007年年度报告,第i页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/46/1/39162982.pdf,访问日期:2007年12月28日。
1有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.cfatf.org/。
2有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.apgml.org/。
3有关该的详细内容可查阅欧洲理事会官方网站对其的介绍:http://www.coe.int/t/e/legal_affairs/legal_co-operation/combating_economic_crime/5_money_laundering/General_information/About_MONEYVAL.asp#TopOfPage。
4有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.esaamlg.org/。
5有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.giabasn.org/。
6参见《西非反洗钱行动小组开始工作》,资料来源:http://www.people.com.cn/GB/guoji/22/87/20010726/520961.html,访问时间:2008年1月4日。
7有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.gafisud.org/home.htm。
8有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.eurasiangroup.org/。
9有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.menafatf.org/。
1参见:http://www.fatf-gafi.org/document/5/0,3343,en_32250379_32236869_34310917_1_1_1_1,00.html,访问日期为2008年1月21日。
2有关该组织的详细内容可查阅其官方网站:http://www.egmontgroup.org/。
3 Sherman ,T.,“International Efforts to Combat Money Laundering: The Role of the Financial Action Task Force”in MacQueen, H.L. (ed.) Money Laundering, Edinburgh, 1993, p.12, at p.20,转引自William C. Gilmore, Dirty Money—The evolution of money laundering counter-measures, Council of Europe Press, 1995,p.93.
1参见FATF2001年年度报告,第7页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/13/2/34328033.pdf,访问日期:2007年12月28日。
2参见FATF2007年度报告,第1页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/46/1/39162982.pdf,访问日期:2007年12月28日。
3参见FATF2007年度报告,第4页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/46/1/39162982.pdf,访问日期:2007年12月28日。
4参见FATF2007年年度报告,第4页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/46/1/39162982.pdf,访问日期:2007年12月28日。
2 1996年FATF建议修订内容详见FATF1996年度报告附件一,第24-30页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/13/29/34326515.pdf,访问日期:2008年1月10日。
1参见FATF1996年《建议》的介绍,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/7/40/34849567.PDF,访问日期为2008年1月14日。
2以下如无特别说明,《建议》均指2003年修订后的《40条建议》。
3以下内容主要参见FATF2003年年度报告,第1页,第5-7页,资料来源:http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/13/0/34328221.pdf,访问日期:2008年1月18日。
4“threshold approach”,也有学者将其翻译为“门槛法”,参见张阳编著:《国际反洗钱规范透视》,中国财政经济出版社2004年版,第230页。
1邵沙平著:《跨国洗钱的法律控制》,武汉大学出版社1998年版,第61页。
1黄风:《向洗钱张开法网-记第四次亚太地区洗钱问题研讨会》,载《中国司法》1997年第5期,第13-15页。
2张炜:《中国反洗钱步伐加快》,载《上海金融报》2003年5月3日,第1版。
3月生:《反洗钱“国际小组”中国行:央行保卫局紧张部署》,载《21世纪经济报道》2003年3月31日。
1参见[法]索菲·科尼尔德:《法国政党的秘密财源》,旅人编译,载《世界博览》1988年第3期,第46-47页;该期刊为月刊。
2参见赵念渝编译:《瑞士银行帐户中的“黑钱”》,载《国际展望》1988年第12期,第14-15页;该期刊为半月刊。
1参见张星岩:《哥伦比亚政府决心向毒枭宣战》,载《国际展望》1989年第18期,第26-27页;沈安:《惊心动魄的扫毒大战》,载《世界知识》1989年第21期,第11-13页。
2山石编译:《卡住贩毒者的咽喉—辑毒战扩展到控制洗钱的新领域》,载《国际展望》1989年第21期,第24-25页。
1如金妍索:《反毒和“反洗钱”》,载《世界知识》1990年第17期,第27页;立:《洗钱与反洗钱》,载《世界知识》1990年第22期,第13页等。
2本部分仅针对非法学类文章,法学类的文章在第二部分予以专门论述。
1参见沈小平:《洗钱经济犯罪新动向》,载《经营管理者》1995年第3期,第25-26页。
2参见天蔚:《高度重视国际化“洗钱”的危害》,载《国际市场》1996年第5期,第29页。
1如顾国庆:《银行在洗钱活动中的责任》,载《国际金融研究》1990年第8期,第39-41页;金妍索:《反毒和“反洗钱”》,载《世界知识》1990年第17期,第27页。
2如《名词解释:洗钱》,载《国际金融研究》1991年第8期,第28页。
3顾国庆:《银行在洗钱活动中的责任》,载《国际金融研究》1990年第8期,第39-41页。
4瑟琵编译:《国际反“洗钱”行动》,载《南风窗》1994年第10期,第49页。
5郑德金:《洗钱:触目惊心的国际公害》,载《外向经济》1995年第9期,第25页。
1贺英编译:《洗钱――助桀为虐的罪恶行当》,载《世界博览》1994年第9期,第10页。
2如金妍索:《反毒和“反洗钱”》,载《世界知识》1990年第17期,第27页;立:《洗钱与反洗钱》,载《世界知识》1990年第22期,第13页。
3刘志民:《一九八九年香港禁毒概况》,载《中国药物依赖性》1990年第2期,第18-22页。
4吴鸣:《国际洗钱面面观》,载《上海金融》1995年第3期,第30页。
5如翟景升:《“洗钱”-侵蚀全球金融市场的公害》,载《经济世界》1996年第8期,第50页;孙嘉明:《跨国犯罪与全球整治》,载《社会》1996年第6期,第6页。
6参见袁义芬:《埃及打击“洗钱”犯罪》,载《阿拉伯世界》1996年第3期,第67页;于建文、高常胜:《浅谈香港“洗钱”犯罪及警方打击洗钱的对策》,载《华北金融》1996年第5期,第38-39页;怡人:《柬埔寨可能成为国际洗钱中心》,载《东南亚信息》1995年第22期,第20页。
1参见翟景升:《“洗钱”-侵蚀全球金融市场的公害》,载《经济世界》1996年第8期,第50页;瑟琵编译:《国际反“洗钱”行动》,载《南风窗》1994年第10期,第49页;陈新元:《国际社会反洗钱》,载《人民论坛》1996年第9期,第59页。
2如天蔚:《“黑钱”与“洗钱”》,载《证券市场导报》1995年第8期,第48页。
3陈新元:《国际社会反洗钱》,载《人民论坛》1996年第6期,第58-59页。
4参见肖边:《洗钱:对全球金融市场的严重威胁》,载《金融信息参考》1996年第2期,第43页。
5如克:《国际罪犯如何“洗钱”》,载《国际市场》1994年第1期,第45页。
6如瑟琵编译:《国际反“洗钱”行动》,载《南风窗》1994年第10期,第48-49页。
7如寺庖:《法国的毒品经济》,载《侨园》1995年第4期,第48页;
1如张磊:《洗钱犯罪理论问题研究》,中国人民大学1995年硕士学位论文,具体内容也可参见张磊:《洗钱犯罪研究》,载陈兴良主编《刑事法评论》(四),中国政法大学出版社1999年版,第225-293页。
2如邵沙平:《跨国洗钱的法律控制》,武汉大学1997年国际法博士论文,该论文经过增删后于1998年由武汉大学出版社出版。
3宁子:《上海举行集团犯罪国际研讨会》,载《政治与法律》1991年第5期,第64页。
4刘海波:《加强外资金融机构管理的若干法律对策》,载《法学》1992年第10期,第44页。
5参见赵海峰:《试述掩饰、隐瞒出售毒品所得财物的非法性质和来源罪》,载《法学杂志》1992年第6期,第21-22页;由于当时《法学杂志》是双月刊而《法学》是月刊,故该篇论文前注的论文要晚出现。
1这一部分内容可参见2004-2006这三年的《中国人民银行中国反洗钱报告》中的“反洗钱安理会与研讨培训”部分。
2这里所指“法律类”仅指包括公安、刑法、经济法等在内的狭义上的法律类别,而不包括政治学、行政管理等广义上的法律类别。
1具体内容参见《最高人民法院关于适用<全国人民代表大会常务委员会关于禁毒的决定>的若干问题的解释》第六条。
2赵海峰:《试述掩饰、隐瞒出售毒品所得财物的非法性质和来源罪》,载《法学杂志》1992年第6期,第21页。
3参见高铭暄、马克昌主编:《中国刑法解释》,中国社会科学出版社2005年版,第1313页。
1参见阮方民著:《洗钱罪比较研究》,中国人民公安大学出版社2002年版,第79-85页。
1高铭暄、马克昌主编:《中国刑法解释》,中国社会科学出版社2005年版,第1313页。
2参见王永成主编:《打击毒品犯罪实用》,人民法院出版社1992年版,第48页。
1 David McClaen, International Judicial Assistance, Oxford, 1992,p.184.
2参见罗小怀译:《二十六国扩大对“洗黑钱”活动的打击—贩毒不再是唯一值得关注的问题》,《华南金融电脑》1996年第4期,第50页。
3参见李素凤:《我国现阶段洗钱犯罪的几种形态》,《山东公安丛刊》1996年第2期;汪鑫:《反洗钱立法刍议》,《法学评论》1996年第5期。
1高铭暄、赵秉志主编:《新中国刑法立法文献资料总览(下)》,中国人民公安大学出版社1998年版,第2686页。
1参见中国人民银行“银发〔1997〕121”号文件:《关于印发<大额现金支付登记备案规定>的通知》。
1参见倪迅:《<个人存款账户实名制规定>已制定待颁布》,载《光明日报》2000年3月7日,转引自:http://news.sina.com.cn/china/2000-3-7/68899.html,访问日期为2008年2月8日。
2参见:http://www.pbc.gov.cn/rhwg/000301f1.htm,访问日期为2008年2月8日。
1参见《就<金融违法行为处罚办法>有关问题中国人民银行负责人答记者》,载《人民日报》1999年3月1日第2版,转引自:http://web.peopledaily.com.cn/199903/01/newfiles/col_990301001017_jjxw.html,访问日期为2008年2月8日。
1参见《就<中华人民共和国外资金融机构管理条例>修改情况中国人民银行负责人答记者》,资料引自http://www.pbc.gov.cn/detail_frame.asp?col=1714&id=9191&isFromDetail=1,访问日期为2008年2月8日。
1参见《中国人民银行有关负责人就实施<金融机构反洗钱规定>、<人民币大额和可疑资金支付交易报告管理办法>和<金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法>答记者问》,资料引自http://www.pbc.gov.cn/detail_frame.asp?col=100&id=1007&isFromDetail=1 ,访问日期为2008年2月8日。
1参见马韬:《周小川第一令:反洗钱》,载《新闻周刊》2003年第3期,27页。
1《2006中国人民银行中国反洗钱报告》,中国金融出版社2006年版,第14页。
1具体内容可参见徐汉明、赵慧著:《中国反洗钱法研究》,知识产权出版社2008年版,第343页。
1实际上在第一次审议稿中,详细列举了反洗钱行政主管部门的十一项职责,第二次审议稿对该职责予以简要概况。参见徐汉明、赵慧著:《中国反洗钱法研究》,知识产权出版社2008年版,第68页。
1有关立法准备的内容主要参见了《2006中国人民银行中国反洗钱报告》,中国金融出版社2007年版,第11页。
1参见http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/33/11/39148196.pdf,访问日期:2008年1月26日。
1参见欧阳卫民主编:《中外洗钱案例评析》,法律出版社2005年版,第21-33页。
1参见阮方民著:《洗钱罪比较研究》,中国人民公安大学出版社2002年版,第158页,第271-272页。
2参见欧阳卫民主编:《中外洗钱案例评析》,法律出版社2005年版,第67-70页。
3参见广州市海珠区人民法院2004年3月5日的(2004)海刑初字第255号刑事判决书以及广东省广州市中级人民法院2004年7月14日的(2004)穗中法刑一初字第69号刑事判决书,另,该洗钱案中另一洗钱者区丽儿为何未被判刑,不得而知,判决书只表明其另案处理,但笔者未找到相关判决书。
4参见游伟:《我国刑事法领域中的“重刑”问题》,载《法律适用》2007年第3期,第54-57页。
5参见阮方民著:《洗钱犯罪的惩治与预防》,中国检察出版社1998年版,第96-100页,第124-128页,第197页,第208-210页。
1徐汉明、赵慧著:《中国反洗钱法研究》,知识产权出版社2008年版,第17页。
1即第12条、第16条和第24条,参见报告第13-15页,http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/33/11/39148196.pdf。
1参见欧阳卫民主编:《中外洗钱案例评析》,法律出版社2005年版,第26-28,67-70页。
1 [法]玛丽-克里斯蒂娜·迪皮伊-达侬:《金融犯罪-有组织犯罪怎样洗钱》,陈莉译,中国大百科全书出版社2006年版,第107页。
2参见阮方民著:《洗钱犯罪的惩治与预防》,中国检察出版社1998年版,第100、132、211页。
1参见《2004中国人民银行中国反洗钱报告》,中国金融出版社2005年版,第12页。
2《2005中国人民银行中国反洗钱报告》中未公布该年度的受处罚银行数字以及罚款总额,这一数据是根据2006年的相关数据及对比数据推算出来的。
3参见《2006中国人民银行中国反洗钱报告》,中国金融出版社2007年版,第32页。
4参见欧阳卫民主编:《中外洗钱案例评析》,法律出版社2005年版,第276页。
5徐汉明、赵慧著:《中国反洗钱法研究》,知识产权出版社2008年版,第17页。
1《反洗钱法草案面世之台前幕后》,引自http://finance.sina.com.cn/g/20060511/10352559039.shtml,访问日期为2008年2月10日。
1《男子花88万买下全球最大电视》,引自http://news.sina.com.cn/s/2008-02-06/003614909542.shtml,访问日期为2008年2月6日。
1、阮方民著:《洗钱犯罪的惩治与预防》,中国检察出版社1998年版。
2、邵沙平著:《跨国洗钱的法律控制》,武汉大学出版社1998年版等。
3、阮方民著:《洗钱罪比较研究》,中国人民公安大学出版社2002版。
4、何萍著:《中国洗钱犯罪立法与司法》,上海人民出版社2005年版。
5、刘飞著:《反洗钱金融立法与洗钱犯罪》,社会科学文献出版社2005年版。
6、徐汉明、赵慧著:《中国反洗钱法研究》,法律出版社2005年版。
7、赵金城著:《洗钱犯罪研究》,中国人民公安大学出版社2006年版等。
8、岑麒祥著:《汉语外来语词典》,商务印书馆1990年版。
9、卢勤忠著:《中国金融刑法国际化研究》,中国人民公安大学出版社2004年版。
10、汪澄清著:《反洗钱在行动》,民主与建设出版社2007年版。
11、邵沙平等著:《控制洗钱及相关法律问题研究》,人民法院出版社2003年版。
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13、陈雷著:《惩治与预防国际腐败犯罪理论与实务》,中国检察院出版社2005年版。
14、徐汉明、赵慧:《中国反洗钱法研究》,知识产权出版社2008年版。
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