我国农村合作银行生存与改革问题研究
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摘要
建设社会主义新农村是我国现代化进程中的一项重大历史任务。加快推进农村金融改革是建设社会主义新农村的迫切需要,在我国整体金融体制改革的占有重要地位。农村信用社一直是我国农村金融的主力军。然而长期以来,我国农村信用社的整体状况不尽如人意,经营和发展始终存在着种种问题。农村合作银行是我国2003年开始的新一轮农村信用社改革中可供选择的三种改革模式之一,是我国农村金融改革的新生事物。从各地实行农信社改革的改制方案来看,合作银行成为不少地区农村信用社改革的首选模式。在商品经济较发达、城镇化水平较高的地区,农村合作银行模式正在显示出越来越大的活力。然而我国理论界始终对农村合作银行模式存在种种非议。理论上的质疑和否定与实践中农村合作银行的蓬勃发展形成了强烈而又鲜明的对比。这一反差说明关于农村合作银行的理论研究存在不足,需要进一步深化。
本文以我国新生的农村合作银行为研究对象,对我国新生的农村合作银行进行了多角度、多层次的分析。本文回顾了我国农村合作银行产生背景和发展历程。本文对农村合作银行的股权结构和法人治理结构进行了深入的研究。笔者考察了农村合作银行股权结构和法人治理结构相关规定,对现有农村合作银行的股权结构和法人治理结构进行了实证研究,同时将农村合作银行的股权结构和法人治理结构分别与我国股份合作制工商企业、农村商业银行和外国的合作银行进行了系统的比较研究。本文还以宁波鄞州农村合作银行为例对我国农村合作银行的经营现状与发展前景进行了探讨和研究。本文主要采用了实证分析、对比分析和案例分析等等研究方法。
本文的主要结论:农村合作银行是我国合作金融制度的探索与创新。从股权设置和股权结构角度看,我国的农村合作银行更接近于股份制商业银行,与外国合作银行相距很远,农村合作银行股权设置和股权结构的稳定性如何有待进一步观察。相比农村信用社而言,农村合作银行在法人治理结构方面有了明显的改善;农村合作银行与农村商业银行在法人治理结构方面有很多相似之处;我国的农村合作银行建立了较强的基于股权关系的约束机制和监督机制,但是农村合作银行之间的相互约束与相互监督机制很弱。
Building a new socialist countryside is an important historic task in China's modernization process. The reform of rural financial system is urgent when building a new socialist countryside, and is an important task in the reform of financial system in China. Rural Credit Cooperatives (RCCs) are the most important financial institutions in rural financial market of China. But the operating situation of RCCs is not satisfactory. Rural cooperative bank (RCB) is a new type of financial institution in China and has become the first choice when many Rural Credit Cooperatives carried out their transformation. In the areas where market economy is well developed and urbanization level is high, RCBs have shown their advantages. But the financial academic community has different views about RCB. There is contrast between academic negation and the vigorous development in practice. The contrast shows the need of further research.
This paper focuses on the RCBs newly-established in China. The paper reviewed the development background and history of rural cooperative banks in China. The paper has study carefully the ownership structure and corporative governance of the RCBs. The writer explored the regulations, collected some examples and compared the RCBs with joint-stock cooperative corporations, rural commercial banks and foreign cooperative banks in respect of the ownership structure and corporative governance. This paper studies current situation and outlook of rural cooperative bank by taking Ningbo Yinzhou Rural Cooperative Bank, the first rural cooperative bank in China as an example. The main study methods of the paper are case study and comparison study.
The main conclusions are drawn as follow: RCB is a practical creation of Chinese cooperative financial system. As to the ownership structure, RCBs in China are much like commercial banks in China and far from cooperative banks in other countries as to the ownership structure; the kinds of shares and structure of ownership of RCBs is unstable and will evolve over time. As to the corporative governance, rural cooperative banks have make obviously progress; Rural cooperative banks are much like rural commercial banks in China in respect of corporative governance; Rural cooperative banks in China have established strong restraining and supervisory mechanism, but the restraining and supervisory mechanism within rural cooperative banks is weak.
本文以我国新生的农村合作银行为研究对象,对我国新生的农村合作银行进行了多角度、多层次的分析。本文回顾了我国农村合作银行产生背景和发展历程。本文对农村合作银行的股权结构和法人治理结构进行了深入的研究。笔者考察了农村合作银行股权结构和法人治理结构相关规定,对现有农村合作银行的股权结构和法人治理结构进行了实证研究,同时将农村合作银行的股权结构和法人治理结构分别与我国股份合作制工商企业、农村商业银行和外国的合作银行进行了系统的比较研究。本文还以宁波鄞州农村合作银行为例对我国农村合作银行的经营现状与发展前景进行了探讨和研究。本文主要采用了实证分析、对比分析和案例分析等等研究方法。
本文的主要结论:农村合作银行是我国合作金融制度的探索与创新。从股权设置和股权结构角度看,我国的农村合作银行更接近于股份制商业银行,与外国合作银行相距很远,农村合作银行股权设置和股权结构的稳定性如何有待进一步观察。相比农村信用社而言,农村合作银行在法人治理结构方面有了明显的改善;农村合作银行与农村商业银行在法人治理结构方面有很多相似之处;我国的农村合作银行建立了较强的基于股权关系的约束机制和监督机制,但是农村合作银行之间的相互约束与相互监督机制很弱。
Building a new socialist countryside is an important historic task in China's modernization process. The reform of rural financial system is urgent when building a new socialist countryside, and is an important task in the reform of financial system in China. Rural Credit Cooperatives (RCCs) are the most important financial institutions in rural financial market of China. But the operating situation of RCCs is not satisfactory. Rural cooperative bank (RCB) is a new type of financial institution in China and has become the first choice when many Rural Credit Cooperatives carried out their transformation. In the areas where market economy is well developed and urbanization level is high, RCBs have shown their advantages. But the financial academic community has different views about RCB. There is contrast between academic negation and the vigorous development in practice. The contrast shows the need of further research.
This paper focuses on the RCBs newly-established in China. The paper reviewed the development background and history of rural cooperative banks in China. The paper has study carefully the ownership structure and corporative governance of the RCBs. The writer explored the regulations, collected some examples and compared the RCBs with joint-stock cooperative corporations, rural commercial banks and foreign cooperative banks in respect of the ownership structure and corporative governance. This paper studies current situation and outlook of rural cooperative bank by taking Ningbo Yinzhou Rural Cooperative Bank, the first rural cooperative bank in China as an example. The main study methods of the paper are case study and comparison study.
The main conclusions are drawn as follow: RCB is a practical creation of Chinese cooperative financial system. As to the ownership structure, RCBs in China are much like commercial banks in China and far from cooperative banks in other countries as to the ownership structure; the kinds of shares and structure of ownership of RCBs is unstable and will evolve over time. As to the corporative governance, rural cooperative banks have make obviously progress; Rural cooperative banks are much like rural commercial banks in China in respect of corporative governance; Rural cooperative banks in China have established strong restraining and supervisory mechanism, but the restraining and supervisory mechanism within rural cooperative banks is weak.
引文
1 陈耀芳,邹亚生等:《农村合作银行发展模式研究》,经济科学出版社,2005年3月
2 黄珺,顾海英,朱国玮:《农村合作银行产权结构的思考》,当代经济科学,2005年2月
3 冯晓琦,徐大公:《制度环境约束下的金融创新——以鄞州农村合作银行为例》,投资研究,2005年5月
4 何光文等:《中国农村金融发展与制度变迁》,中国财政经济出版社,2005年11月p218-220
5 卫新江:《农村合作银行治理结构特征研究:以鄞州银行为例》,金融研究,2006年2月
6 我国首家农村合作银行的试点过程见陈耀芳,邹亚生等著的《农村合作银行发展模式研究》一书。该书对宁波鄞州合作银行的改制过程进行了全面的分析和介绍。作者陈耀芳是原宁波鄞州联社主任,现宁波鄞州合作银行行长。
7 陈耀芳,邹亚生等:《农村合作银行发展模式研究》,p65,经济科学出版社,2005年3月
8 卫新江:《农村合作银行治理结构特征研究:以鄞州银行为例》,金融研究,2006年2月
9 《探索产权制度改革的有益“模式”——银监会合作部张功平主任就农村合作银行、农村商业银行组建运行等情况答记者问》,中国农村信用合作,2005年3月
10 见国务院《深化农村信用社改革试点方案》(国发[2003]15号)。
11 数据来源《浙江农信社痛苦抉择改革模式》,中国经济时报2003年10月17日
12 陈耀芳,邹亚生等:《农村合作银行发展模式研究》,p94-96,经济科学出版社,2005年3月
13 卫新江,《农村合作银行治理结构特征研究:以鄞州银行为例》,金融研究,2006年2月
14 资料来源:卫新江,《农村合作银行治理结构特征研究:以鄞州银行为例》,金融研究,2006年2月
15 资料来源:章倩如,《浙江省农村信用社畅想》,浙江日报,2004年10月18日
16 资料来源:《义乌农村合作银行筹建工作报告》
17 资料来源:尤成勇,胡恩强,《浙江瑞安农村合作银行创立记》,温州日报,2004年11月19日。
18 这方面的具体争议可以参考傅夏仙的博士论文《股份合作制:理论、实践及其适宜领域——基于浙江案例的新制度经济学视角分析》(2003)
19 见国务院《深化农村信用社改革试点方案》(国发[2003]15号)。
20 资料来源:谢庆健等《改革中求发展:农村信用合作社股份制改造个案研究——以常熟市农村信用合作社改制为例》,金融研究,2002年第2期。
21 资料来源:《吴江农村商业银行成功改制历程》,中国金融网,2004年10月11日
22 资料来源:《上海农信社今正式翻牌上海农村商业银行》,第一财经日报,2005年08月25日
23 资料来源:《全国最大农商行在京揭牌》,国际金融报,2005年10月20日
24 资料来源:《北京农村商业银行昨成立》,第一财经日报,2005年10月20日
25 见穆迪评级公司:《French Mutual Banking Groups——Rating Methodology》2000年8月
26 OECD:《Principle of Corporate Governance》,endorsed on 26-27 May 1999
27 陈耀芳,邹亚生等:《农村合作银行发展模式研究》,p179,经济科学出版社,2005年3月
28 卫新江,《农村合作银行治理结构特征研究:以鄞州银行为例》,金融研究,2006年2月
29 资料来源:卫新江,《农村合作银行治理结构特征研究:以鄞州银行为例》,金融研究,2006年2月
30 资料来源:《义乌农村合作银行筹建工作报告》:杨国润,《关于农村合作银行建立完善公司治理机制的思考》,中国信息报,2005年7月7日。
32 Klaus P.Fischer:《Governance,regulation and mutual financial intermediaries performance》 CREFA Working Paper No.01-11 August 23,2002
33 European Association of Co-operative Banks:Co-operative Banks in Europe:values and practice to promote development,December 2004
34 惠誉评级公司:《The European Co-operative Banking Sector》2001年11月
35 本节内容主要参考惠誉评级公司:有相互支持机制的欧洲银行集团评级研究 2004年10月FitchRatings:Methodology for Assigning Ratings to European Banking Structures Backed by Mutual Support Mechanisms,October 2004
36 OECD:《Principle of Corporate Governance》,endorsed on 26-27 May 1999
37 数据来源:《宁波鄞州农村合作银行2005年度经营报告》,宁波鄞州农村合作银行2006年3月印发,www.beeb.com.cn
38 数据来源:http://www.nbyz.gov.cn宁波鄞州区人民政府门户网站
39 数据来源:《宁波鄞州农村合作银行2005年度经营报告》,宁波鄞州农村合作银行2006年3月印发,www.beeb.com.cn
40 数据来源:2002年和2003年数据来自陈耀芳等著《农村合作银行发展模式研究》一书;2004年和2005年数据来自《宁波鄞州农村合作银行2005年度经营报告》。
[1]李树生.合作金融.北京:中国经济出版社,2004
[2]何广文.合作金融发展模式及运行机制研究.北京:中国金融出版社,2001
[3]岳志.现代合作金融制度研究.北京:中国金融出版社,2002
[4]何广文,冯兴元等.中国农村金融发展与制度变迁.北京:中国财政经济出版社,2005
[5]叶望春.中小银行的市场定位战略.北京:经济管理出版社,2002
[6]曾康霖.我国农村金融模式的选择.金融研究.2001,10.
[7]黄珺,顾海英,朱国玮.农村合作银行产权结构的思考.当代经济科学2005.2.
[8]陈耀芳,邹亚生等.农村合作银行发展模式研究.北京:经济科学出版社,2005
[9]冯晓琦,徐大公.制度环境约束下的金融创新——以鄞州农村合作银行为例.投资研究,2005.5.
[10]黄珺,顾海英,朱国玮.农村合作银行产权结构的思考.当代经济科学,2005.2.
[11]何光文等.中国农村金融发展与制度变迁.北京:中国财政经济出版社,2005.11.
[12]卫新江.农村合作银行治理结构特征研究——以鄞州银行为例.金融研究2006.2.
[13]探索产权制度改革的有益“模式”——银监会合作部张功平主任就农村合作银行、农村商业银行组建运行等情况答记者问.中国农村信用合作,2005.3.
[14]章倩如.浙江省农村信用社畅想.浙江日报,2004.10.18日
[15]尤成勇,胡恩强.浙江瑞安农村合作银行创立记.温州日报,2004.11.19日
[16]马忠富.国际农村合作金融发展经验及其启示中国农村经济.2001,5
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[19]何广文 农信社改革问题及出路探讨.银行家.2004,10.
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[21]傅夏仙.股份合作制理论、实践及其适宜领域——基于浙江案例的新制度经济学视角分析,[博士学位论文].杭州:浙江大学,2003
[22]李娜.中小商业银行市场定位战略浅析:[硕士学位论文].北京:首都经济贸易大学,2005
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[24]陈小玲.经济发达地区农村信用社产权制度改革研究-以苏南地区为例,[硕士学位论文].南京农业大学,2005
[25]马军伟.经济发达地区农村信用社产权制度改革研究——以苏州市区农信社改制为例,[硕士学位论文].南京农业大学,2005
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[30]夏雨.组建中国农村合作银行的研究,[硕士学位论文].成都:西南财经大学,1999
[31]刘峰.农村信用社管理体制及效率研究,[硕士学位论文].武汉大学,2004
[32]谢安.我国农村信用合作社的制度变迁,[硕士学位论文],湖南农业大学,2001.
[33]申秀文.欠发达地区农村信用社改革探索,[硕士学位论文].厦门大学,2002.
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[3]Fitch Ratings.Update on European Cooperative Banking,October 2003
[4]Fitch Ratings.The European Cooperative Banking Sector,November 2001
[5]Antonio Dell' Atti and Mariantonietta Intonti.The Economics of Mutual Bnaks in Italy.Cooperation,Mutuality and Commitment to the Local Community
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14 资料来源:卫新江,《农村合作银行治理结构特征研究:以鄞州银行为例》,金融研究,2006年2月
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18 这方面的具体争议可以参考傅夏仙的博士论文《股份合作制:理论、实践及其适宜领域——基于浙江案例的新制度经济学视角分析》(2003)
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27 陈耀芳,邹亚生等:《农村合作银行发展模式研究》,p179,经济科学出版社,2005年3月
28 卫新江,《农村合作银行治理结构特征研究:以鄞州银行为例》,金融研究,2006年2月
29 资料来源:卫新江,《农村合作银行治理结构特征研究:以鄞州银行为例》,金融研究,2006年2月
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33 European Association of Co-operative Banks:Co-operative Banks in Europe:values and practice to promote development,December 2004
34 惠誉评级公司:《The European Co-operative Banking Sector》2001年11月
35 本节内容主要参考惠誉评级公司:有相互支持机制的欧洲银行集团评级研究 2004年10月FitchRatings:Methodology for Assigning Ratings to European Banking Structures Backed by Mutual Support Mechanisms,October 2004
36 OECD:《Principle of Corporate Governance》,endorsed on 26-27 May 1999
37 数据来源:《宁波鄞州农村合作银行2005年度经营报告》,宁波鄞州农村合作银行2006年3月印发,www.beeb.com.cn
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[24]陈小玲.经济发达地区农村信用社产权制度改革研究-以苏南地区为例,[硕士学位论文].南京农业大学,2005
[25]马军伟.经济发达地区农村信用社产权制度改革研究——以苏州市区农信社改制为例,[硕士学位论文].南京农业大学,2005
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[1]European Association of Co-operative Banks.Co-operative Banks in Europe:values and practice to promote development,December 2004
[2]Fitch Ratings.Methodology for Assigning Ratings to European Banking Structures Backed by Mutual Support Mechanisms,October 2004
[3]Fitch Ratings.Update on European Cooperative Banking,October 2003
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[5]Antonio Dell' Atti and Mariantonietta Intonti.The Economics of Mutual Bnaks in Italy.Cooperation,Mutuality and Commitment to the Local Community
[6]见穆迪评级公司.French Mutual Banking Groups——Rating Methodology2000.8.
[7]OECD.Principle of Corporate Governance,endorsed on 26-27 May 1999
[8]Klaus P.Fischer.Governance,regulation and mutual financial intermediaries performanceCREFA Working Paper No.01-11 August 23,2002